Заголовки Браузеры еще не начали поддерживать новый алгоритм содержания в HTML5, но вы все равно можете начать использовать доступные вам дополнительные уровни заголовков.Джоффри Снеддон (Geoffrey Sneddon) написал очень полезную онлайн-утилиту, которая сгенерирует содержание

Заголовки Использование системных функций обычно требует включения в текст программы файлов заголовков, содержащих определения функций - число передаваемых аргументов, типы аргументов и возвращаемого значения. Большинство системных файлов заголовков расположены в

Заголовки Обычно в каждом тексте имеются заголовки разных уровней. Самый крупный заголовок называется заголовком 1-го уровня, самый маленький - 6-го. Тегами заголовков служат парные теги и , где n - номер уровня заголовка. Вернемся к нашему шаблону shablon.html и

Буферы и заголовки буферов Когда блок хранится в памяти (скажем, после считывания или в ожидании записи), то он хранится в структуре данных, называемой буфером (buffer). Каждый буфер связан строго с одним блоком. Буфер играет роль объекта, который представляет блок в

Приветствую вас на Финансовом гении! Сегодня я хочу рассказать вам про обязательные нормативы ЦБ РФ для коммерческих банков . Как вы знаете, сейчас в России практически каждую неделю происходит отзыв лицензий и закрытие банков. У многих из них ЦБ отзывает лицензию из-за невыполнения обязательных нормативов. Таким образом, чтобы заранее выявить , например, выбирая , вы должны понимать, что такое обязательные нормативы ЦБ РФ для коммерческих банков, знать, где их искать и как анализировать.

Обо всем этом вы узнаете, прочитав эту статью.

Что такое обязательные нормативы ЦБ РФ?

Итак, начнем с определения. Обязательные нормативы ЦБ РФ – это ряд показателей деятельности банков, вычисляемых определенным способом, которые должно соблюдать каждое банковское учреждение, зарегистрированное и осуществляющее свою деятельность на территории России.

Обязательные нормативы ЦБ РФ для коммерческих банков закрепляются в законодательных документах – Инструкциях Банка России, которые обязательны для исполнения всеми банковскими учреждениями. На сегодняшний день все действующие нормативы ЦБ РФ указаны в инструкции №139-И от 03.12.2012г., которая вступила в действие с 01.01.2013г. К ней уже опубликованы изменения от 25.10.2013г. и от 30.05.2014г. В будущем могут вступить в силу и другие изменения, либо же Инструкция №139-И утратит свою силу, и ей на смену придет другая, поэтому отслеживайте актуальную информацию.

Инструкция №139-И от 03.12.2012г. – это большой объемный документ, содержащий все действующие обязательные нормативы ЦБ РФ, методику их расчета и принципы контроля Центробанка за соблюдением этих нормативов банковскими учреждениями страны. Ознакомиться с полным текстом этой инструкции вы можете на официальном сайте ЦБ РФ по ссылке cbr.ru/publ/vestnik/ves121221074.pdf .

В этой публикации я рассмотрю самые основные нормативы ЦБ РФ для коммерческих банков, на которые следует обязательно обращать внимание, анализируя .

Норматив достаточности собственных средств (капитала) Н1.

Норматив достаточности капитала Н1 – это, пожалуй, первый и главный показатель, на который следует обратить внимание. Расчет норматива Н1 производится по достаточно сложной формуле, которую упрощенно можно обозначить как отношение собственного капитала банка к размеру его активов. Этот показатель определяет, насколько банк способен выдержать финансовые трудности за счет собственных средств, без ущерба для клиентов.

Норматив Н1 должен быть равен не менее 10%.

А для банков с небольшим размером собственного капитала (менее 180 млн рублей) – не менее 11%. Соответственно, чем дальше норматив Н1 отдален от законодательно установленного минимума, тем более надежным выглядит банк.

Нормативы ликвидности банков (Н2-Н4).

Следующие обязательные нормативы ЦБ РФ, на которые обязательно необходимо обратить внимание – это нормативы ликвидности банков: Н2, Н3, Н4. Рассмотрим их подробнее.

Норматив мгновенной ликвидности Н2 характеризует возможность банка выполнить свои обязательства перед клиентами на протяжении одного операционного дня. Норматив Н2 вычисляется как отношение активов банка с наивысшей степенью ликвидности к объему его обязательств по текущим счетам до востребования.

Норматив Н2 не должен опускаться менее 15%.

Норматив текущей ликвидности Н3 показывает, насколько банк способен выполнить свои обязательства в среднесрочной перспективе – на протяжении 1 месяца. Норматив Н3 вычисляется как отношение ликвидных активов банка к остаткам на текущих счетах до востребования и срочных вкладах, срок выплаты по которым наступает в течение ближайшего календарного месяца.

Норматив Н3 не должен опускаться менее 50%.

Норматив долгосрочной ликвидности Н4 отличается от предыдущих нормативов ликвидности банков и рассчитывается как отношение выданных кредитов со сроком погашения свыше 1 года к собственным средствам и обязательствам с таким же сроком исполнения. Таким образом, норматив Н4 определяет допустимый риск снижения ликвидности при выдаче долгосрочных кредитов. Исходя из его расчета, видно, что норматив долгосрочной ликвидности Н4, в отличие от предыдущих нормативов ликвидности, должен иметь не минимальное, а максимальное ограничение.

Норматив Н4 не должен превышать 120%.

При расчете нормативов ЦБ РФ к показателям банков применяются различные корректировочные коэффициенты – я не стал заострять на этом внимание, чтобы вас не запутать, думаю, что этой информации будет достаточно для проведения анализа надежности банка.

Существуют и другие обязательные нормативы ЦБ РФ для коммерческих банков, на которых я также сегодня не заостряю внимание, поскольку рассматриваю только самые основные. При желании вы можете узнать о них из вышеупомянутой Инструкции №139-И.

Как узнать нормативы ЦБ РФ по конкретному банку?

Информация о выполнении банками нормативов ЦБ находится в открытом доступе на официальном сайте Банка России cbr.ru . Чтобы посмотреть, как тот или иной банк выполняет обязательные нормативы ЦБ РФ, необходимо загрузить отчетность по форме 135 (информация об обязательных нормативах). Скачать ее можно по ссылке: cbr.ru/credit/forms.asp .

Банки подают отчетность по форме 135 раз в месяц, таким образом, информация обновляется ежемесячно.

Как анализировать выполнение нормативов ЦБ РФ по конкретному банку?

Теперь, когда вы знаете, что представляют собой обязательные нормативы ЦБ РФ для коммерческих банков, и где их можно найти, остановлюсь на том, как их анализировать. Прежде всего, найдите по вышеуказанной ссылке данные по интересующему вас банку, чтобы можно было приступить к анализу.

1. Сравните выполнение нормативов ЦБ этим банком на последнюю отчетную дату с установленными нормами. Если нормативы Н1, Н2, Н3, Н4 и другие не соответствуют этим нормам – это прямо указывает на то, что банк уже испытывает серьезные проблемы.

2. Сравните выполнение нормативов ЦБ по своему банку в динамике: в сравнении с предыдущими месяцами, предыдущими кварталами, прошлым годом. Если нормативы ЦБ РФ с течением времени ухудшаются, приближаясь к своему пороговому значению – это тревожный сигнал. Чем ближе они к допустимым нормам – тем тревожнее. Если они отдаляются от порогового значения, либо никакой тенденции нет – ситуация в норме.

3. Сравните выполнение нормативов ЦБ по интересующему вас банку с другими банками. Определите место, которое ваш банк занимает среди остальных по конкретному нормативу. Например, может быть, что ситуация с выполнением нормативов ухудшается по всей банковской системе. Но при этом в каких-то банках она ухудшается быстрее, а в каких-то – медленнее. Соответственно, первые больше будут находиться в зоне риска, чем последние.

Я постарался объяснить вам, что такое обязательные нормативы ЦБ РФ для коммерческих банков максимально просто и доступно. Надеюсь, что вы все поняли. Теперь вы сами сможете проанализировать надежность банка, опираясь на выполнение им нормативных показателей Банка России.

В заключение хочу еще раз отметить, что невыполнение нормативов Н1, Н2, Н3, Н4 может стать очень серьезной предпосылкой для отзыва у банка лицензии. На другие нормативы ЦБ РФ тоже следует обращать внимание, но на эти – пожалуй, в первую очередь.

На этом все. Повышайте свою финансовую грамотность и учитесь грамотно и эффективно использовать личные финансы вместе с сайтом . До встречи в новых публикациях!

В этой статье я подробнее остановлюсь на некоторых критериях оценки надежности банков. Речь пойдет про банковские нормативы и другие важные финансовые показатели.

Надежность банка во многом определяется его финансовой устойчивостью. Финансовая устойчивость — это способность банка противостоять внешним и внутренним негативным факторам, влияющим на его финансовое положение.

Для того, чтобы было легче определить надежность и финансовую устойчивость банка, существуют банковские нормативы.

Банковские нормативы

Нормативы были разработаны Центральным Банком России и являются обязательными для соблюдения всеми банками. Банковские нормативы рассчитываются на основе ежемесячной финансовой отчетности банков и постоянно отслеживаются ЦБ. В случае нарушения нормативов ЦБ может наложить ограничения на деятельность банка и проведение банковских операций, например запретить прием вкладов физических лиц, наложить штрафы, ввести временную администрацию и в конце концов отозвать лицензию.

Существует 9 обязательных банковских нормативов. Формулы их расчета можно найти в инструкциях на сайте ЦБ РФ.

• Н1 Норматив достаточности собственного капитала (минимум 10%)
• Н2 Норматив мгновенной ликвидности (минимум 15%)
• Н3 Норматив текущей ликвидности (минимум 50%)
• Н4 Норматив долгосрочной ликвидности (максимум 120%)
• Н6 Норматив максимального размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков (максимум 25%)
• Н7 Норматив максимального размера крупных кредитных рисков (максимум 800%)
• Н9.1 Норматив максимального размера кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам (акционерам) (максимум 50%)
• Н10.1 Норматив совокупной величины риска по инсайдерам банка (максимум 35%)
• Н12 Норматив использования собственных средств (капитала) банка для приобретения долей (акций) других юридических лиц (максимум 25%)

Первые четыре норматива — достаточности капитала и ликвидности — основные.

Норматив достаточности капитала H1.0

Основной доход банк получает с процентов. Банк привлекает заемный капитал в виде депозитов и и выдает кредиты или вкладывает деньги в ценные бумаги. Например, банк привлекает депозиты по 10%, а кредиты выдает по 20%. На разнице процентов между привлеченными депозитами и выданными кредитами банк зарабатывает прибыль. Причем величина заемного капитала значительно превышает собственный капитал. Если доход банка сильно уменьшится, например заемщики перестанут выплачивать проценты по кредитам, банк может получить убыток. Самый простой способ возместить убытки — покрыть их из собственного капитала.

Норматив достаточности капитала банка — это соотношение между собственным капиталом и активами, скорректированными на коэффициент в зависимости от степени риска (выданные кредиты, вложения в ценные бумаги, прочие инвестиции имеют разный риск). Он показывает способность банка возмещать финансовые потери из собственного капитала. Чем больше значение этого норматива, тем больше собственных средств банка в совокупных активах, тем больше финансовая устойчивость банка. Минимальное значение достаточности капитала, установленное Центробанком — 10%. Если норматив достаточности капитала меньше 2%, ЦБ обязан отозвать у банка лицензию.

Нормативы ликвидности

Нормативы ликвидности показывают готовность банка исполнять свои обязательства. Депозиты и средства клиентов на текущих счетах являются для банка обязательствами. Вкладчики могут их потребовать в любой момент, и банк должен быть готов выдать средства своим вкладчикам. Активы банка (деньги, кредиты, ценные бумаги) различаются по ликвидности. Самые ликвидные — деньги в кассе, банкоматах и на счетах банка. Эти средства банк может выдать и перевести на другой счет в любой момент. Но банк не хранит все свои активы в виде денег, большинство активов банка — это кредиты или ценные бумаги. В случае, если текущие средства заканчиваются, банк может в короткий срок продать свои ценные бумаги и перевести их в деньги, чтобы исполнить свои обязательства. Однако львиная доля активов банка — это кредиты. С кредитами намного сложнее, некоторые кредиты банк выдает на много лет и не может вернуть их в один момент. Поэтому банк должен соблюдать баланс между высоколиквидными и низколиквидными активами, чтобы быть способным вовремя исполнять свои обязательства и при этом зарабатывать себе прибыль. Оценить способность банка исполнять свои обязательства можно с помощью нормативов ликвидности.

Существует 3 норматива ликвидности в зависимости от срока: мгновенная, текущая и долгосрочная.

Норматив мгновенной ликвидности Н2 показывает риск потери платежеспособности банка в течение одного дня. Это отношение высоколиквидных активов банка, которые банк может реализовать в течение дня, к сумме обязательств, которые банк должен исполнить или у него могут истребовать в течение одного дня. К таким обязательствам относятся суммы на текущих и расчетных счетах, счетах до востребования, однодневные межбанковские кредиты. Сумма этих обязательств корректируется на величину минимального обязательного остатка средств на счетах. Минимальное значение норматива 15%.

Норматив текущей ликвидности Н3 показывает риск потери платежеспособности банка в течение ближайших 30 дней. Это отношение суммы ликвидных активов банка к сумме обязательств банка, которые требуется исполнить банку или которые могут потребовать у банка исполнить в течение 30 ближайших дней. Минимальное значение норматива 50%.

Норматив долгосрочной ликвидности Н4 показывает риск потери платежеспособности банка в результате размещения средств в долгосрочные активы. Это отношение долгосрочных кредитов, выданных банком, со сроком погашения более года к собственному капиталу банка и обязательствам банка, со сроком погашения более года. Максимальное значение норматива 120%.

Финансовые показатели банка

Рентабельность активов и капитала

Рентабельность активов и собственного капитала показывают эффективность работы банка. Рентабельность — это отношение прибыли к активам (ROA) или к собственному капиталу (ROE). Чем больше рентабельность, тем эффективнее банк использует свой или заемный капитал для получения прибыли. Если рентабельность капитала в течение года снижалась, это может означать, что банк стал испытывать какие-то проблемы.

Просрочка по кредитам

Не все заемщики банка вовремя возвращают кредиты. Всегда какая-то часть кредитов просрочена. Особенно сильно доля просрочки может возрастать в кризис. Если клиент не возвращает кредит, значит банк не получает прибыль. При этом банк обязан резервировать часть своих средств на потери по ссудам. Чем больше доля просрочки по кредитам, тем больше риск банка. Просрочка более 10% является большой.

Чистая процентная маржа — это разница между процентными доходами и процентными расходами, деленная на величину процентных (доходных) активов банка. Показывает, какой чистый доход в процентах приносят банку его активы.

Доходность активов — отношение процентных доходов к процентным активам. Показывает, какую доходность приносят процентные активы банка — кредиты и ценные бумаги.

Стоимость пассивов — отношение процентных расходов к величине процентных обязательств. Показывает в какой степени банку обходится заемный капитал — депозиты и кредиты, взятые у других банков.

Финансовые показатели банка и банковские нормативы следует рассматривать в динамике. Так можно увидеть те или иные тенденции. Перечислим негативные факторы, на которые нужно обратить внимание:

• показатель достаточности капитала близок к минимальному уровню 10%
• показатели ликвидности близки к минимальным значениям
• снижение рентабельности активов
• увеличение просрочки по кредитам
• снижение доходности активов
• увеличение стоимости пассивов
• снижение чистой процентной маржи
• сильное снижение доли депозитов физических лиц в пассивах — означает, что вкладчики забирают деньги из банка

Где смотреть банковские нормативы и другие финансовые показатели банка?

Банковские нормативы и финансовые показатели банка рассчитываются на основе финансовой отчетности, которую банк обязан раскрывать каждый месяц. Отчетность и нормативы публикуются на сайте ЦБ РФ в разделе «Информация по кредитным организациям». Но гораздо удобнее анализировать показатели банка на специализированных сайтах kuap.ru и analizbankov.ru .

Для примера возьмем банк Траст. В декабре 2014 года было принято решении о санации банка Траст. Банк Траст столкнулся с недостатком ликвидности и не справился с набегом вкладчиков во время банковской паники. Позже ЦБ обнаружил «дыру» в его капитале размером в несколько миллиардов рублей.

На сайте kuap.ru по каждому банку имеется раздел «Финансовый анализ (ф.135)». В данном разделе публикуются финансовые показатели и банковские нормативы. Раздел «Ключевые показатели» показывает динамику различных финансовых показателей: рентабельности, доходности активов, стоимости пассивов и т.д. В разделе «Финансовое положение» показаны основные банковские нормативы — достаточность капитала и ликвидность. Внизу публикуется мини-итог и перечень нарушений банковских нормативов. Банк Траст часто нарушал норматив достаточности базового капитала Н1.1, а достаточность капитала близка к критическому уровню 10%.

Рекомендации по банку Траст:
Оценка надежности банка Траст — неудовлетворительно.

• достаточность капитала Н.1
• нормативы ликвидности
• величина капитала, прибыли и депозитов физических лиц
• доля вкладов физических лиц и юридических лиц
• и другие

Даже хорошие банковские нормативы и финансовые показатели не могут полностью гарантировать надежность банка. Финансовую отчетность можно фальсифицировать, многое зависит от репутации банка и его владельцев, а так же поведения вкладчиков. Лавинообразный поток клиентов, забирающих свои деньги, может завалить любой, даже самый надежный банк. Поэтому, принимая решение, оценивайте еще и другие .

Самой страшной стихией во все времена считался огонь. Много воды утекло с тех пор, как Прометей научил людей пользоваться его благами. Но до сегодняшнего времени остро стоит вопрос о противопожарной безопасности. Особенно опасен пожар в многоэтажных зданиях, вмещающих одновременно большое число людей.

Виды незадымляемых лестничных клеток

Большинство людей, ставших жертвами пожара, погибают от отравления дымом и угарным газом, поэтому так важны в этом отношении бездымные маршруты эвакуации при возникновении подозрений на возможное возгорание. Основными путями эвакуации из многоэтажных зданий были и остаются лестничные марши. Строительными нормами и правилами (СНиП) предусмотрено сооружение незадымляемых лестничных клеток трех типов: Н1, Н2 и Н3.

Строительными нормами и правилами незадымляемые лестницы разделены на следующие категории:

• Н1 – лестницы, вход на которые осуществляется через открытое пространство снаружи здания;
• Н2 – лестничные клетки с устройством дополнительного подпора воздуха;
• Н3 — лестничные клетки, вход на которые осуществляется через специально созданные зоны с подпором воздуха.

Общие требования к незадымляемым лестницам

По правилам противопожарной безопасности все незадымляемые лестницы обязаны оборудоваться аварийным освещением. По ширине дверной проем должен составлять не менее 1,2 метра, а высота его превышать 1,9 метра. Выходы с лестничных маршей не следует устраивать по ширине уже пролета. Если незадымляемая клетка устраивается через стену с шахтой лифта, то в этой стене устраивается вентиляционное отверстие на уровне верхнего этажа для свободного доступа воздуха.
В проходах к незадымляемым лестницам и на лестничных площадках нельзя располагать личные вещи. Запрещено самостоятельно монтировать не предусмотренные строительным проектом перегородки. Также нельзя прорубать проходы в существующих противопожарных переборках.

Незадымляемые лестничные марши должны быть оборудованы поручнями из негорючих и мало нагревающихся материалов.

Устройство незадымляемых лестниц первого типа (Н1)

В зданиях выше тридцати метров согласно «Строительным нормам и правилам» должны быть устроены лестничные клетки по классу незадымляемости Н1. Это тип требует устройства лестниц, на которые можно попасть с площадок этажа через пространство с открытым воздухом. Конструктивная особенность таких сооружений в том, что они не связаны напрямую с этажами здания.
Обычно клетки Н1 располагаются в углах зданий и сооружений с наветренной стороны и имеют переходы балконного вида, огражденные защитными экранами.
Переход можно выполнить в виде лоджии или открытой галерей, ширина прохода должна составлять не менее 1,2 метра. Ширина простенка между проходами, а равно и промежуток до ближайшего окна не может быть менее двух метров.
Ширина прохода должна обеспечивать транспортировку пострадавших от пожара людей на носилках!

Устройство незадымляемых лестниц второго типа (Н2)

Лестницы, устраиваемые по типу Н2, рекомендованы в зданиях, верхний этаж которых располагается на высоте от двадцати восьми до пятидесяти метров. Воздушный подпор в клетки Н2 устраивается по принципу печной тяги и может быть постоянным или открывающимся во время пожарной тревоги. Также возможно устройство автономного подпора от воздушных электронасосов.

Принцип работы незадымляемой лестницы (ПД — притяжная вентиляционная система)

Электрические насосы, обеспечивающие давление воздуха, должны быть снабжены источниками бесперебойного питания.
Сила тяги (или подпора) должна быть тщательно рассчитана при проектировании вентиляции. Давление должно быть таким, чтобы противопожарные двери на лестницу смог открыть любой человек. На нижнем этаже давление на двери должно составлять не менее двадцати паскалей, на верхнем – не более ста пятидесяти паскалей.

Вход на лестничные марши Н2 устраивается через тамбуры или шлюзы, оборудованные противопожарными дверями соответствующей категории.

Целесообразно устраивать в незадымляемых клетках второй категории вертикальные перегородки через каждые семь или восемь этажей. Подпор воздуха монтируется в верхние зоны получившихся отсеков.

Устройство незадымляемых лестниц третьего типа (Н3)

Третий вид незадымляемых лестничных клеток тоже использует подпор воздуха. Отличие от клеток, устроенных по типу Н2, заключается в устройстве особых помещений для прохода людей с самозакрывающимися дверями на доводчиках. Размеры помещений должны составлять не менее четырех квадратных метров. Подпор воздуха в клетках такого класса осуществляется как в занимаемое лестницей пространство, так и в устроенные таким образом шлюзы. Воздушная тяга может осуществляться на постоянной основе или включаться автоматически во время возгорания или задымления.

Материалы для изготовления

Основным материалом, применяющимся при строительстве эвакуационных незадымляемых проходов, является бетон. Бетон безопасен в противопожарном отношении, прочен и удобен в эксплуатации. Применение стальных конструкций, например ограждений или дверей, является дополнением к бетонной основе. Также применение металлических пролетов может быть оправдано в легких конструкциях зданий.
Применение деревянных элементов возможно в малом объеме, например деревянные ручки дверей или поручни, при условии их обработки противопожарными составами.
Другие типы строительных материалов при устройстве незадымляемых лестниц практически не используются.

Другие типы эвакуационных конструкций

В качестве альтернативы незадымляемым лестницам могут использоваться и другие конструкции. Например лестничные клетки категории Л1 и Л2 с естественным освещением через оконные проемы.
Также устраиваются различные снаружи жилых и общественных зданий. В случае пожара по таким лестницам проводится эвакуация и доставляется противопожарное оборудование.

В этой статье было подробно описано устройство незадымляемых лестничных клеток. Для чего они необходимы, какие бывают разновидности. Кроме того, рассмотрены общие принципы противопожарной безопасности применительно к лестничным клеткам. Наш сайт посвящен лестницам и всем, что с ними связано, поэтому задавайте вопросы, предлагайте интересные темы для статей – наши авторы исполнят любые пожелания посетителей сайта.