§ 1. Pojam novčanog prometa

Novčani promet je kretanje novca u unutrašnjem opticaju u gotovom i bezgotovinskom obliku, koje služi prodaji robe, kao i nerobnim plaćanjima i obračunima u privredi. Objektivna osnova novčanog prometa je robna proizvodnja, u kojoj se robni svijet dijeli na robu i novac, što dovodi do kontradikcija među njima. Sa produbljivanjem društvene podjele rada i formiranjem nacionalnih i svjetskih tržišta u kapitalizmu, promet novca dobiva daljnji razvoj. Ona služi cirkulaciji i prometu kapitala, posreduje u prometu i razmjeni cjelokupnog društvenog proizvoda, uključujući prihode različitih klasa. Uz pomoć novca u gotovom i bezgotovinskom obliku vrši se promet robe, kao i kretanje kredita i fiktivnog kapitala.

Novčani promet je podijeljen u dvije oblasti: gotovinski i bezgotovinski. Promet gotovine je kretanje gotovine u sferi prometa. Opslužuju ga novčanice, sitniš i papirni novac (trezorske zapise). U razvijenim kapitalističkim zemljama, novčanice koje izdaje centralna banka čine ogromnu većinu gotovinskog opticaja. Manji dio emisije novca (oko 10%) čine trezori, koji uglavnom emituju kovani novac i papirnate novčanice malih apoena - trezorske zapise.

Bezgotovinski promet je promjena stanja gotovine na bankovnim računima, koja nastaje kao rezultat izvršenja naloga vlasnika računa od strane banke u vidu čekova, plastičnih kartica, naloga za odobrenje, naloga za plaćanje, elektronskih sredstava plaćanja i ostali dokumenti za plaćanje. U nekim zemljama se u opticaju koriste trezorski zapisi, sertifikati i drugi instrumenti.

Između gotovinskog i bezgotovinskog prometa postoji bliska i međusobna zavisnost: novac se neprestano kreće iz jedne sfere cirkulacije u drugu, mijenjajući oblik novčanica gotovine u depozit u banci, i obrnuto. Prijem bezgotovinskih sredstava na bankovne račune je neophodan uslov za izdavanje novca. Dakle, bezgotovinski promet je neodvojiv od opticaja gotovog novca i zajedno sa njim čini jedinstveni novčani promet zemlje, u kojem cirkuliše jedan istoimeni novac.

Unapređenjem platno-namirinih odnosa promijenio se i odnos gotovinskog i bezgotovinskog područja novčanog prometa. Sve do kraja 19. vijeka. dominirala su gotovinska plaćanja. U savremenim uslovima, udeo gotovine, posebno u industrijalizovanim zemljama, je mali, na primer u SAD je oko 8%.

Promet novca se shvata kao proces neprekidnog kretanja novca u gotovini i bezgotovinskoj formi, koji opslužuje procese prometa roba i usluga i kretanja kapitala. Promet novčanica podrazumijeva njihov stalni prijenos sa jednog pravnog ili fizičkog lica na drugo.

Promet novca odražava usmjerene tokove novca između centralne banke i komercijalnih banaka (kreditnih institucija); između komercijalnih banaka; poslovne banke i preduzeća, organizacije, institucije različitih organizaciono-pravnih oblika; između komercijalnih banaka i pojedinaca; preduzeća i pojedinci; između komercijalnih banaka i finansijskih institucija za različite svrhe; između finansijskih institucija i pojedinaca.

Gotovinski promet zemlje jednak je zbiru svih plaćanja tri subjekta u gotovini i bezgotovinskom obliku za određeni vremenski period. Početku kretanja novca prethodi njegova koncentracija među subjektima (u novčanicima stanovništva, kasama pravnih lica, na računima u kreditnim institucijama, u državnoj blagajni) i pojava nužne potrebe za novcem. Promet novca se odvija u dva oblika: gotovinskom i bezgotovinskom.

Gotovinski promet je započeo kretanje gotovog novca u sferi prometa kada je obavljao dvije funkcije - sredstvo razmjene i sredstvo plaćanja. Gotovinski promet se koristi u prometu roba i usluga, u obračunima, u izdavanju plata, raznih vrsta bonusa, beneficija, premija osiguranja po ugovorima o osiguranju, u plaćanju hartija od vrijednosti i prihoda od njih, u plaćanju stanovništva za komunalije. . Upravo ovaj oblik novčanog prometa služi različitim odnosima između stanovništva, pojedinaca, pravnih i fizičkih lica, pravnih lica i države, pojedinaca i države.

• 1) menjač kovanica, koji obično ne čine većinu iznosa gotovine;
• 2) papirni novac je nominalna vrednost koja ima prinudni kurs. Izdaje ga država za pokrivanje sopstvenih troškova u obliku blagajničkih zapisa ili novčanica. Uslov za njihovo funkcionisanje je njihov ograničen broj;
• 3) bankovni novac - depoziti. Uz njihovu pomoć plaćaju se računi za stan, usluge, hotelski računi i kupovina raznih roba.

Bezgotovinski promet je kretanje vrijednosti bez učešća gotovine u procesu prenosom sredstava na račune različitih kreditnih institucija. Bezgotovinska plaćanja zamjenjuju promet gotovog novca, smanjuju potrebu za gotovinom, ubrzavaju cirkulaciju sredstava, a istovremeno smanjuju troškove proizvodnje. Oni promovišu akumulaciju sredstava i olakšavaju njihovu preraspodjelu kroz finansijski i kreditni sistem.

Bezgotovinski promet – služi za odnos između pravnih lica različitih oblika svojine, pravnih lica i kreditnih institucija, pravnih i fizičkih lica i države, pravnih lica i stanovništva.

• 1) mjenica - pismena obaveza dužnika (mjenica) ili nalog povjerioca dužniku (mjenica - mjenica) da nakon određenog vremena isplati iznos koji je na njoj naznačen. Zadužnice i mjenice su vrste komercijalnih mjenica, odnosno dužničke obaveze nastale po osnovu trgovinskog posla. Postoji i finansijski račun, odnosno dužnička obaveza koja proizilazi iz davanja u zajam ograničenog (određenog) iznosa novca. Njihov tip su trezorski zapisi. Potonji je kratkoročna državna hartija od vrijednosti, čija je važnost ograničena i ne prelazi 1 godinu (obično 3-6 mjeseci). Ovdje je dužnik država;
• 2) ček je hartija od vrednosti koja predstavlja nalog platioca banci da trasantu isplati iznos naveden u čeku. Pravo na nalog sadržan u čeku i obaveza njegovog izvršenja zasnivaju se na ugovoru o čeku između klijenta i banke, pri čemu je klijentu dozvoljeno da koristi i svoja i pozajmljena sredstva. Banka isplaćuje izdate čekove u gotovini ili prenosom sredstava sa računa trasanta kod ove ili druge bankarske institucije. Ček, kao kratkoročni instrument, nema status sredstva plaćanja, a za razliku od emisije novca, broj čekova u opticaju nije regulisan zakonom, već je u potpunosti određen potrebama komercijalnog prometa. ;
• 3) plastična kartica je najvažniji element opticaja bezgotovinskog novca. Postoji nekoliko vrsta kartica. Debitne (platne) kartice, ATM kartice, kreditne kartice. Debitne (platne) kartice su elektronski vid plaćanja čekovima, jer... plaćanje se vrši u okviru stanja na bankovnom računu. Njihovo djelovanje je ograničeno na pojedinačne strukture, odnosno trgovine. Bankomat kartice su vrsta debitnih kartica, izdaju se primaocu istovremeno sa otvaranjem tekućeg računa, a služe za podizanje gotovine sa računa na bankomatima. Kao i debitne kartice, bankomat kartice se mogu posmatrati kao dalji razvoj cirkulacije čekova. Takozvane kreditne kartice imaju posebno mjesto u klasifikaciji plastičnih kartica i u savremenoj definiciji novca. Kombinuju neke od svojstava gotovine i kredita. Vlasniku kartice se daje određeni kreditni limit u okviru kojeg može plaćati robu i usluge;
• 4) elektronski novac je novac na računima računarske memorije banaka, kojim se upravlja pomoću posebnog elektronskog uređaja namenjenog za tu svrhu. Širenje sistema elektronskog plaćanja označava prelazak u novu fazu u evoluciji monetarnog opticaja.

Stanje novčanog prometa u zemljama sa razvijenom tržišnom ekonomijom zavisi od mnogih faktora, ali u krajnjoj liniji od odnosa robne i novčane mase. Zakon monetarne cirkulacije, koji je formulisao K. Marx, kaže: količina novca neophodna za robni promet zavisi od zbira cena prodate robe, obima robe i plaćenih usluga prodatih na kredit, od iznosa plaćanja koja imaju dospijevaju, obim uzajamno otplaćenih novčanih obaveza za koje su obračuni nastali bez učešća novca. Jer Svaka novčana jedinica opslužuje nekoliko novca u određenom vremenskom periodu, tada pri određivanju količine novca treba uzeti u obzir brzinu njegovog opticaja. Kao što pokazuje praksa, ovaj zakon ima univerzalni značaj, odnosno djeluje u svim društveno-ekonomskim formacijama sa tržišnom ekonomijom. Kupovna moć novca – kreditnog i papirnog novca – zavisi od odnosa između teorijski predstavljene količine zlatnog novca potrebnog za opticaj i broja novčanica u opticaju. Na primjer, ako je za normalan promet robe potrebno 200 rubalja. zlata (u Rusiji je od 1897. do 1914. postojao standard za zlatnik), a štampali su i pustili u opticaj 400 rubalja. kreditne zapise, tada će se kupovna moć rublje u ovom slučaju prepoloviti i iznosit će 50 kopejki u zlatu. Ističući ovu okolnost, K. Marx je pisao da „specifični zakon opticaja papirnog novca može proizaći samo iz njihovog odnosa prema zlatu, samo iz činjenice da su oni predstavnici potonjeg” i dalje „...emisija papirnog novca trebalo bi ograničiti na njihovu količinu u načinu na koji bi zlato (ili srebro) koje su simbolički predstavljeno njima zapravo kružilo.”

Međutim, već duže vrijeme ni u jednoj zemlji u svijetu nije u prometu zlata. Ovo omogućava mnogim modernim ekonomistima da potvrde da trenutno ne postoji veza između zlatnog punopravnog novca i novčanica u opticaju. Po njihovom mišljenju, kupovnu moć novca ne određuje zlato, već cijena robe i usluga prodatih za novac. Dakle, dodatnim izdavanjem novčanica pada kupovna moć novčane jedinice, a cijene rastu. Ovo se dešava sve dok ne postoji ravnoteža između cene prodate robe i plaćenih usluga i vrednosti ponude novca. Nastavkom neopravdane emisije novčanica, nastavlja se sličan proces.

Najvažniji kvantitativni pokazatelj novčanog prometa je pokazatelj novčane mase. Novčana masa obuhvata čitav skup nabavnih i platnih sredstava koja opslužuju privredni promet u zemlji. Istovremeno, različita sredstva kupovine i plaćanja uključena u novčanu masu imaju različite stepene likvidnosti, odnosno sposobnosti da se transformišu u „živi“ novac koji može odmah da ispuni svoje funkcije, bilo kao sredstvo razmene ili kao sredstvo razmene. sredstvo plaćanja.

Dakle, određivanje strukture novčane mase povećava efikasnost upravljanja novčanim prometom, jer nam omogućava da potpunije uzmemo u obzir stepen pritiska sredstava uključenih u svaki agregat na formiranje tražnje, a samim tim i cene na tržištu za robe i usluge.

Promet novca- kretanje novca u procesu obavljanja svojih funkcija kao sredstva opticaja i sredstva plaćanja. Promet novca se obavlja u gotovinskom i bezgotovinskom obliku.

Gotovinski promet- kretanje gotovog novca u sferi opticaja. Gotovinom se plaćaju roba, rad, usluge, plate, bonusi, beneficije, stipendije, penzije, putni troškovi itd. Gotovinski promet se vrši novčanicama i metalnim kovanicama.

Bezgotovinski promet- kretanje vrijednosti bez učešća gotovine. Prema ekonomskom sadržaju razlikuju se dvije grupe bezgotovinskog prometa: za robne transakcije, odnosno bezgotovinsko plaćanje roba i usluga; o finansijskim obavezama, odnosno uplate u budžet i vanbudžetske fondove, otplate bankarskih kredita, plaćanje kamata na kredite, obračune sa osiguravajućim društvima.

Dokument o poravnanju- ovo je nalog izdat na papiru ili elektronski od strane uplatitelja (klijenta) za otpis sredstava sa svog računa i prenos na račun primaoca sredstava ili nalog primaoca sredstava (inkasatora) za otpis sredstava sa račun platitelja i prenijeti ih na račun koji je odredio primalac sredstava (od strane tražioca). Prilikom bezgotovinskog plaćanja koriste se: dokumenti o poravnanju: novčane uputnice; akreditivi; čekovi; zahtjevi za plaćanje; nalozi za naplatu.

Nalog za plaćanje- nalog vlasnika računa (platioca) banci koja ga opslužuje, dokumentovan u dokumentu o poravnanju, da prenese određeni iznos novca na račun primaoca otvoren u ovoj ili drugoj banci. Postupak za obračun naloga za plaćanje prikazan je na sl. 4.1.

Rice. 4.1. Postupak obračuna po nalozima za plaćanje

Akreditiv- uslovna novčana obaveza koju prihvata banka u ime platioca da izvrši plaćanja u korist primaoca sredstava uz predočenje dokumenata koji su u skladu sa uslovima akreditiva, ili da ovlasti drugu banku izvršilac da izvrši takve isplate. Akreditiv je namijenjen za obračune sa jednim primaocem sredstava.

Banke mogu otvoriti sljedeće vrste akreditiva: pokriveni (deponovani) i nepokriveni (zagarantovani); opoziv i neopoziv (može se potvrditi).

Provjeri- hartiju od vrijednosti koja sadrži bezuslovni nalog trasata banci da isplati iznos naveden u njemu imaocu čeka. Procedura namirenja čeka uključuje trasanta, imaoca čeka i platitelja. Trasant je pravno lice koje ima novčana sredstva u banci kojima ima pravo raspolagati izdavanjem čekova. Vlasnik čeka je pravno lice u čiju je korist ček izdat. Platilac - banka u kojoj se nalaze sredstva trasanta. Postupak i uslovi korišćenja čekova u platnom prometu regulisani su Građanskim zakonikom Ruske Federacije.

Zahtjev za plaćanje- isprava o poravnanju koja sadrži potraživanje povjerioca (primaoca sredstava) po glavnom ugovoru prema dužniku (platiocu) za isplatu određenog iznosa novca preko banke.

Plaćanja za naplatu predstavljaju bankarsku operaciju putem koje banka, u ime i za račun klijenta, na osnovu isprava o poravnanju, vrši radnje primanja uplate od platitelja.

Kretanje novca kada obavljaju svoje funkcije u gotovom ili bezgotovinskom obliku naziva se opticaj novca.

Gotovinski promet- to je kretanje gotovog novca u sferi prometa i njegovo djelovanje kao sredstva prometa. Gotovina se koristi za promet roba, usluga, za isplatu plata, beneficija, penzija itd.

Bezgotovinski promet– radi se o kretanju bez učešća gotovine, odnosno prenosu sredstava na račune kreditnih institucija.

Pokriva bezgotovinski promet plaćanja između:

1. preduzeća različitih oblika svojine koja imaju račune kod kreditnih institucija;

2. pravna lica i kreditne institucije u vezi sa otplatom kredita;

3. pravna lica i stanovništvo za isplatu zarada i primanja preko Centralne banke.

U zavisnosti od ekonomskog sadržaja, razlikuju se dve grupe bezgotovinskog plaćanja:

1. za robne transakcije (bezgotovinsko plaćanje roba i usluga);

2. za finansijske obaveze (plaćanja u budžet, vanbudžetska sredstva, otplata bankarskih kredita, plaćanje kamata na kredit, obračune sa osiguravajućim organizacijama).

Između oblika cirkulacije novca postoji međusobna povezanost i međuzavisnost, oni čine zajedničko obrt novca zemlje u kojima funkcioniše jedinstvena valuta.

Klasifikacija dokumenata poravnanja za negotovinske troškove:

Promet novca je kontinuirano kretanje novca u gotovom i bezgotovinskom obliku, tokom kojeg novac obavlja funkciju opticaja i plaćanja.

Trenutno, teorija identificira sljedeće vrste novca, u rasponu od najranijih do onih koje postoje danas.

Metalni (pun ili pravi) novac;

Papirni novac (znakovi vrijednosti, predstavnici punopravnog novca);

Kreditni novac (znakovi vrijednosti, zamjene za pravi novac).

Metalni novac je pravi novac, tj. novac čija nominalna vrijednost odgovara stvarnoj vrijednosti ili vrijednosti metala od kojeg su napravljeni.

Metalni novac (bakar, srebro, zlato) omogućio je prelazak sa robno odgovornog univerzalnog ekvivalenta na ekvivalent robne težine.

Etnograf Bastijan, koji je posjetio Burmu početkom 19. vijeka, svjedoči da su ljudi u Burmi, kada bi išli na pijacu, opskrbili komadom srebra, čekićem, dlijetom, vagama i tegovima. Plaćanje za robu je bilo srebro, čija je potrebna količina odrezana upravo tamo na pijaci.

Kasnija faza u razvoju metalne novčane cirkulacije bila je pojava kovanog novca, što je omogućilo prelazak sa težinskih proporcija u razmjeni dobara i mjerenja njihove vrijednosti na metalno kovani univerzalni ekvivalent. Novčić je određena zagarantovana količina metala koja ima karakteristične karakteristike utvrđene zakonom. Pokazalo se da je okrugli oblik kovanice najpogodniji za optjecaj (manje nosiv). Prednja strana novčića naziva se avers, stražnja strana se naziva revers, a rub se naziva ivica. Kako se novčić ne bi oštetio, rub je odrezan.

U većini zemalja zlato je postalo pravi novac. Razlog tome bila su svojstva ovog metala, što ga čini najprikladnijim za obavljanje funkcija novca:

Rijetkost;

Prenosivost (visoka koncentracija troškova);

Ujednačenost u kvaliteti;

Deljivost i povezanost bez gubitka vrednosti;

Skladivost (visok stepen otpornosti na vanjske fizičke i hemijske utjecaje).

Treba napomenuti da nije sav metalni novac punopravan. Dakle, znaci vrijednosti su istrošeni novčić od plemenitog metala, bilion kovanica, tj. mali novčić od jeftinih metala (bakar, aluminijum).

Papirni novac su znakovi, predstavnici punopravnog novca, njihova količina u opticaju određena je vrijednošću državnih zlatnih rezervi. Istorijski gledano, papirni novac je nastao iz metalnog opticaja i pojavio se u opticaju kao zamjena za srebrne i zlatnike koji su ranije bili u opticaju, na osnovu sljedećih premisa:

1) zbog objektivne potrebe:

Iskopavanje zlata nije išlo u korak sa proizvodnjom robe i nije zadovoljavalo punu potrebu za novcem;

Visoko prenosiv zlatni novac nije mogao poslužiti za promet male vrijednosti;

Promet zlata nije imao ekonomsku elastičnost (sposobnost brzog širenja i skupljanja).

2) iz posebnosti funkcionisanja novca kao sredstva prometa. Pojava papirnog novca odvija se u tri faze.

Faza 1 - brisanje kovanica, zbog čega se punopravni novčić pretvara u znak vrijednosti;

Faza 2 - namjerno oštećenje od strane države metalnih kovanica, tj.

Namjerno smanjenje sadržaja plemenitih metala u novčiću kako bi se ostvario dodatni prihod za riznicu (Istorija poznaje mnoge primjere oštećenja kovanog novca. Na primjer, francuski kralj Filip IV Lepi dobio je još jedan nadimak - krivotvoritelj. U Rusiji od 12. do 18. vijeka sadržaj srebra u rubljama se smanjio sa 48 koluta na 4 koluta 21 dionicu.);

Faza 3 - vlada izdaje papirni novac sa prinudnim kursom.

Prvi papirni novac pojavio se u Kini za vrijeme vladavine dinastije Tang (618-907), a poznato je da je 751. godine ovaj novac izašao iz opticaja zbog deprecijacije nakon poraza u ratu sa Tibetancima. U Perziji je papirni novac izdat 1294. godine, Japan - 1337., Francuska - 1571., SAD - 1690., Rusija - 1769. godine. pod Katarinom II.

Posebnost papirnog novca je u tome što im, budući da su lišeni samostalne vrijednosti, država obezbjeđuje prinudni kurs, te stoga dobijaju reprezentativnu vrijednost u opticaju i služe kao sredstvo kupovine i plaćanja.

Emitenti papirnog novca su ili državni trezor ili centralne banke. Razlika između nominalne vrijednosti izdatog papirnog novca i cijene njegove emisije čini emisionu premiju, koja je bitan element državnih prihoda. Papirni novac predstavlja emisioni univerzalni ekvivalent.

Ekonomska priroda papirnog novca je takva da isključuje mogućnost stabilnog opticaja, budući da izdavanje novca nije regulisano potrebama robnog prometa u novcu, a ne postoji ni mehanizam za automatsko povlačenje viška papirnog novca iz opticaja. Pošto emisiju papirnog novca vrši država, njene potrebe za novcem za pokrivanje sopstvenih troškova određuju veličinu emisije papirnog novca. Stoga je najtipičnija inflatorna depresijacija papirnog novca uzrokovana njihovom prekomjernom emisijom.

Kreditni novac nastaje razvojem robne proizvodnje. Njihova pojava povezana je sa funkcijom novca kao sredstva plaćanja, gdje novac djeluje kao obaveza koja se mora otplatiti na vrijeme. Kreditni novac je predstavnik novčanog kapitala; on ne nastaje iz prometa, već iz proizvodnje, iz cirkulacije kapitala. Za razliku od funkcionisanja papirnog novca, količina kreditnog novca u opticaju nije određena stvarnim zlatnim i deviznim rezervama države, već kreditima. Kreditni novac izdaju kako privatna pravna lica, tako i država koju predstavlja centralna banka.

Kreditni novac je prošao kroz sljedeći razvojni put: mjenica - akceptirana mjenica - novčanica - ček - elektronski novac - plastične kartice.

Mjenica je prva vrsta kreditnog novca koja je nastala kao rezultat trgovine na kredit. Mjenica je isprava sastavljena u formi utvrđenoj zakonom i koja sadrži bezuslovnu apstraktnu (bez obzira na vrstu posla) pisanu menicu.

Vrste računa:

Komercijalni, koji nastaju na osnovu trgovinske transakcije.

Vrste komercijalnih računa:

Prosta (solo mjenica) je pisana zadužnica dužnika da u određenom roku isplati određeni novčani iznos vlasniku mjenice;

Transfer (trasat) je nalog povjerioca (trasanta) dužniku (trasantu) da u određenom roku isplati određeni iznos potrebnom trećem licu (remitiju). To. trasant prenosi svoj dug na treću stranu na trasata;

Finansijski, koji proizilazi iz davanja određenog iznosa novca (vrsta trezorskih zapisa je trezorski zapis, gdje je dužnik država);

Prijateljski - bezgotovinski računi koji se ne odnose ni na jednu konkretnu transakciju, već ih izdaju druge ugovorne strane jedna drugoj u svrhu prijema sredstava putem računovodstva kod poslovnih banaka;

Bronza - novčanice koje nemaju pravo obezbeđenje.

Akceptirani račun je račun za koji je zagarantovano plaćanje od strane treće strane (najčešće banke).

Novčanica je dominantan oblik kreditnog novca, koji trenutno emituje centralna banka i ima kreditni kolateral (mjenice, državne hartije od vrijednosti). Novčanice su trajne dužničke obaveze države i zahvaljujući državnoj garanciji postaju opšteprihvaćeni univerzalni ekvivalent.

Emisija novčanica ima 3 kanala podrške:

Bankarsko kreditiranje privrede (novčanice se izdaju uz menice);

Bankarsko kreditiranje državi (novčanice se izdaju uz obaveze državnog duga);

Zlatne i devizne rezerve (novčanice se emituju po osnovu povećanja zlatnih i deviznih rezervi u centralnoj banci).

Imajući istu prirodu kao mjenica, novčanica se značajno razlikuje od nje na sljedeće načine:

Hitnost (mjenica je oročena dužnička obaveza, novčanica je neodređena);

Garancija (za menicu garantuje fizičko lice, za novčanicu država);

Kada se novčanica razmatra kao oblik kreditnog novca, bitno je razmotriti razlike između novčanice i papirnog novca. U analizi ćemo koristiti koncept klasične novčanice - prvi oblik novčanice koji ima dvostruko osiguranje (komercijalna garancija zasnovana na obračunu mjenica i zlatna garancija koja osigurava njenu zamjenu za zlato):

Po poreklu, papirni novac je nastao iz funkcije novca kao sredstva opticaja, a novčanica iz funkcije sredstva plaćanja;

Prema načinu izdavanja papirni novac izdaje trezor, novčanice izdaje centralna banka.

Otplatom - nakon isteka roka, novčanice po kojima su izdate novčanice se vraćaju u banku, papirni novac ostaje u opticaju;

Prema zamjenjivosti - novčanica se mijenjala za zlato i srebro, papirni novac uvijek nije bio zamjenjiv.

U savremenim uslovima, novčanica nije otkupljiva za zlato, što je čini sličnom papirnom novcu.

Ček je novčani dokument utvrđenog oblika koji sadrži bezuslovni nalog vlasnika računa u kreditnoj instituciji da vlasniku čeka isplati iznos koji je u njemu naveden. Čekovi su se prvi put pojavili u Engleskoj 1683.

Postoje 3 glavne vrste provjera:

Lični - određenom licu bez prava transfera;

Nosilac - bez navođenja primaoca;

Nalog - određenom licu, ali sa pravom prenosa putem indosamenta (indosamenta) na poleđini dokumenta.

Elektronski novac je nastao kao rezultat mehanizacije i automatizacije bankarskog poslovanja i prelaska na upotrebu računara. Uvođenje računara omogućilo je prelazak sa papirnih informacija u monetarnom sektoru na elektronske baze podataka i plaćanja kroz izradu elektronske evidencije. Plaćanje u gotovini imalo je oblik elektronskog impulsa. Elektronski novac nije nova vrsta ili varijanta novca, jer se zasniva na uobičajenom opticaju depozita, na osnovu inicijalnog polaganja određenog iznosa kreditnog novca od strane osobe koja vrši plaćanje.

Razlozi za prelazak na elektronski novac bili su:

Uštede na troškovima distribucije;

Ubrzanje proračuna;

Povećanje nivoa bankarskih usluga.

Plastične kartice su lični novčani dokument koji potvrđuje postojanje računa vlasnika kod kreditne institucije i daje pravo kupovine robe i usluga u maloprodaji bez plaćanja u gotovini. Plastična kartica je elektronska alternativa gotovini i čekovima. Plastične kartice karakteriše širok izbor

Više o temi 18. Koncept opticaja novca. Vrste novca koji funkcionišu u novčanom opticaju:

1. 5.1. Pojam „gotovinskog prometa“, njegov sadržaj i struktura
2. Tema 1.5. Mjerenje ponude novca. Promet novca i njegovi zakoni
3. POGLAVLJE V. FUNKCIJA SREDSTAVA PLAĆANJA. KREDITNO STANJE KRETANJA NOVCA. KREDITNI NOVAC.
4. Funkcije novca u sistemu ekonomskih odnosa. Funkcija novca kao mjere vrijednosti, promet, sredstvo akumulacije i štednje, sredstvo plaćanja. Funkcija svjetskog novca
5. Monetarni sistem. Vrste monetarnih sistema Pojam monetarnog sistema i njegovi tipovi

- Autorsko pravo - Zastupanje - Upravno pravo - Upravni proces - Antimonopolsko pravo i pravo konkurencije - Arbitražni (ekonomski) proces - Revizija - Bankarski sistem - Bankarsko pravo - Poslovanje - Računovodstvo - Imovinsko pravo - Državno pravo i uprava - Građansko pravo i proces - Monetarni pravni promet , finansije i kredit - Novac - Diplomatsko i konzularno pravo - Ugovorno pravo -

Koncept cirkulacije novca

Promjenom oblika vrijednosti (proizvod u novac, novac u proizvod), novac je u stalnom kretanju između tri subjekta: pojedinaca, privrednih subjekata i državnih organa. Kretanje novca kada obavljaju svoje funkcije u gotovom i bezgotovinskom obliku je obrt novca.

Društvena podjela rada i razvoj robne proizvodnje objektivna su osnova novčanog prometa. Formiranje nacionalnih i svjetskih tržišta u kapitalizmu dalo je novi podsticaj daljem širenju novčanog prometa. Novac služi razmjeni ukupnog društvenog proizvoda, uključujući promet kapitala, promet dobara i pružanje usluga, kretanje zajma i fiktivnog kapitala i prihode različitih društvenih grupa.

Početku kretanja novca prethodi njegova koncentracija među subjektima. Oni su koncentrisani u novčanicima stanovništva, u kasama pravnih lica, na računima u kreditnim institucijama, te u državnoj kasi. Da bi došlo do kretanja novca, mora postojati potreba za novcem na jednoj od dvije strane. Potražnja za novcem nastaje prilikom obavljanja transakcija, novac je potreban za promet i plaćanje roba i usluga. Njihov obim je određen nominalnim bruto domaćim proizvodom. Što je veća ukupna novčana vrijednost robe i usluga, to je više novca potrebno za obavljanje transakcija. Postoji i potražnja za novcem i akumulacijom, koja dolazi u različitim oblicima: depoziti u kreditnim institucijama, hartije od vrijednosti, zvanične državne rezerve.

Promet novca se odvija u dva oblika: gotovinskom i bezgotovinskom.

Gotovinski promet -- kretanje gotovog novca u sferi prometa i obavljanje dvije funkcije njome (sredstvo plaćanja i sredstvo prometa). Gotovina se koristi:

• a) za promet roba i usluga;
• b) za obračune koji nisu direktno povezani sa kretanjem roba i usluga, i to: obračuni za isplatu zarada, bonusa, naknada, penzija; za isplatu naknade osiguranja po ugovorima o osiguranju; prilikom plaćanja hartija od vrijednosti i isplate prihoda od njih; o plaćanju domaćinstava za komunalije itd.

Gotovinski promet obuhvata kretanje celokupne novčane mase u određenom vremenskom periodu između stanovništva i pravnih lica, između fizičkih lica, između pravnih lica, između stanovništva i državnih organa, između pravnih lica i državnih organa.

Tok gotovine se vrši upotrebom različitih vrsta novca: novčanica, metalnih kovanica, drugih kreditnih instrumenata (mjenice, bankovni računi, čekovi, kreditne kartice). Izdavanje gotovine vrši centralna (obično državna) banka. On pušta gotovinu u opticaj i podiže je ako je postala neupotrebljiva, a novac također zamjenjuje novim vrstama novčanica i kovanica.

Bezgotovinski promet -- kretanje vrijednosti bez učešća gotovine: prijenos sredstava na račune kreditnih institucija, prebijanje međusobnih potraživanja. Razvoj kreditnog sistema i pojava sredstava klijenata na računima u bankama i drugim kreditnim institucijama doveli su do pojave ovakvog tretmana. Bezgotovinske transakcije obavljaju se čekovima, menicama, kreditnim karticama i drugim kreditnim instrumentima.

Promet bezgotovinskog novca obuhvata obračune između:

• a) preduzeća, ustanove, organizacije različitih oblika svojine koje imaju račune u kreditnim institucijama;
• b) pravna lica i kreditne institucije za dobijanje i otplatu kredita;
• c) pravna lica i stanovništvo za isplatu zarada i prihoda od hartija od vrijednosti;
• d) fizička i pravna lica u državnom trezoru za plaćanje poreza, taksi i drugih obaveznih plaćanja, kao i primanje budžetskih sredstava.

Veličina bezgotovinskog prometa zavisi od obima robe u zemlji, nivoa cena, platnog sistema, kao i veličine distributivnih i redistributivnih odnosa koji se sprovode kroz finansijski sistem. Bezgotovinski promet je od velike ekonomske važnosti za ubrzanje obrta obrtnih sredstava, smanjenje gotovine i smanjenje troškova distribucije.

U zavisnosti od ekonomskog sadržaja razlikuju se dve grupe bezgotovinskog prometa: po robne transakcije I finansijski obaveze.

U prvu grupu spadaju bezgotovinska plaćanja za robu i usluge, u drugu su uplate u budžet (porez na dobit, porez na dodatu vrijednost i druga obavezna plaćanja) i vanbudžetska sredstva, otplata bankarskih kredita, plaćanje kamata na kredite i obračuni sa osiguravajućim društvima.

Postoji odnos i međuzavisnost između gotovinskog i bezgotovinskog prometa: novac se stalno kreće iz jedne sfere prometa u drugu, gotovina se mijenja na račune u kreditnoj instituciji i nazad. Bezgotovinski promet nastaje kada se gotovina polaže na račun kod kreditne institucije, pa je bezgotovinski promet nezamisliv u nedostatku gotovine. Istovremeno, gotovina se klijentu pojavljuje kada je podigne sa svog računa u kreditnoj instituciji.

Dakle, gotovinski i bezgotovinski promet čini opšti novčani promet zemlje, u kojem posluje samo jedan istoimeni novac.

Zakon opticaja novca. Jednačina razmjene

Robno-novčani odnosi zahtijevaju određenu količinu novca za promet. Zakon opticaja novca, koji je otkrio Karl Marx, utvrđuje količinu novca potrebnu za obavljanje funkcije sredstva prometa i sredstva plaćanja. K. Marx ovu veličinu definira na sljedeći način:

Prilikom opticaja metala količina novca je spontano regulisana funkcijom blaga, tj. Novčana masa se povećavala i smanjivala, slobodno se prilagođavajući potrebama robne proizvodnje, količina novca se uvijek održavala na potrebnom nivou. Time je osigurana stabilnost novčanog prometa.

Očigledno, u ekonomiji, gotovinska plaćanja potrošena na robu i usluge u datom vremenskom periodu moraju biti jednaka svim gotovinskim primanjima od prodavaca ovih dobara i usluga u istom vremenskom periodu. Ovaj korisni koncept formulisao je američki ekonomista I. Fisher u sljedećoj jednadžbi razmjene:

Ovdje je M ukupna novčana masa, V je brzina cirkulacije novčanih prihoda, P je prosječna ponderisana cijena svih prodatih dobara i usluga, a Q je fizička količina ovih dobara i usluga. Dakle, MV je ukupna gotovinska plaćanja dobavljačima roba i usluga, PQ je ukupna gotovinska primanja ovih dobavljača, a jednakost ovih iznosa je očigledna.