ATTENZIONE: articolo simile su 1C ZUP 2.5 -

Ciao cari visitatori del sito. Oggi nella nostra prossima pubblicazione continueremo a discutere Caratteristiche della contabilità in 1C ZUP 3.1(3.0), vale a dire, parliamo delle impostazioni pagamenti degli stipendi. Diamo un'occhiata ad esempi specifici di pagamento anticipato (tutti i metodi di pagamento anticipato) e stipendio. Diamo un'occhiata a tutte le opzioni di pagamento dello stipendio supportate dal programma e presenti in ZUP 3.0 (3.1):

• nell'ambito del progetto salariale - il documento "Dichiarazione alla Banca",
• tramite trasferimento su un conto bancario arbitrario - il documento "Estratto conto dei trasferimenti ai conti",
• attraverso il registratore di cassa - il documento “Dichiarazione al Cassiere”,
• tramite il distributore - il documento “Dichiarazione di pagamento tramite il distributore”.

Considereremo anche le caratteristiche principali di riflettere i pagamenti degli stipendi nell'edizione ZUP 3, che lo distinguono dall'edizione 1C ZUP 2.5.

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Se scegliamo il pagamento tramite registratore di cassa, il fatto del pagamento degli stipendi ai dipendenti di questa organizzazione deve riflettersi in un documento "Estratto conto al registratore di cassa" nella sezione "Pagamenti". Se scegliamo di pagare lo stipendio tramite accredito sulla carta, questo fatto si riflette nel documento "Dichiarazione alla banca". Nel nostro esempio sceglieremo il pagamento “Con accredito sulla carta”. Qui indicheremo immediatamente il progetto salariale nell'ambito del quale si rifletterà questo pagamento. Questo campo è facoltativo, ma se vogliamo che il programma ci permetta di generare automaticamente direttamente da 1C ZUP si registra per il caricamento sulla banca del cliente, allora queste informazioni devono essere compilate.

Possiamo creare un progetto salariale attraverso la sezione "Pagamenti" nella directory "Progetti salariali". Aggiungiamo, ad esempio, un "Progetto salariale" - chiamiamolo "Sberbank". Effettivamente dentro 1C ZUP 3.0 (3.1)È possibile creare più progetti salariali contemporaneamente, se l'organizzazione utilizza i servizi di più banche e riflettere i pagamenti nel contesto di questi progetti, ad es. sarà possibile generare un documento separato per il pagamento all'interno di ciascun progetto salariale "Dichiarazione alla banca".

Quindi, nelle informazioni sul progetto salariale, devi indicare il nome della banca, selezionare la casella Utilizzare lo scambio elettronico di documenti(se vogliamo caricare le buste paga in un file per l'invio alla banca e scaricare i file di conferma dalla banca), inserire le informazioni sulla banca e sul contratto concluso. Dopo aver registrato il documento "Sberbank (Progetto salariale)", sarà immediatamente disponibile per la selezione nel campo "Progetto salariale" nelle impostazioni "Contabilità e pagamento salariale" nelle informazioni dell'organizzazione, nonché durante la compilazione della "Dichiarazione alla Banca”.

Se la nostra organizzazione ha una divisione alla quale il pagamento viene effettuato non nell'ambito del Progetto Salario, ma, ad esempio, tramite un registratore di cassa, è necessario impostare questo metodo di pagamento nelle impostazioni di questa divisione. Andiamo nella sezione "Impostazioni", apriamo la directory "Divisioni", selezioniamo la divisione di cui abbiamo bisogno e sulla scheda "Contabilità e buste paga" Vedremo il gruppo di impostazioni “Pagamento degli stipendi ai dipendenti del dipartimento”. Per impostazione predefinita, queste impostazioni sono impostate sul metodo specificato nelle impostazioni per l'intera organizzazione. Ma possiamo ridefinirlo. Sono disponibili le seguenti modalità di pagamento: tramite cassa, con accredito su carta o tramite distributore.

Separatamente vorrei spiegare il metodo di pagamento “Tramite il Distributore”. Nelle impostazioni dell'organizzazione nel suo insieme questo metodo non era a nostra disposizione, ma nelle impostazioni della divisione possiamo già selezionare questa opzione e indicare nel campo la persona specifica che sarà il distributore in questa divisione. Se esistono diversi distributori di questo tipo, possiamo riflettere il pagamento dei salari nel contesto di questi distributori. Se decidiamo di effettuare il pagamento tramite il distributore, per effettuare il pagamento è necessario utilizzare il documento “Foglio di pagamento tramite il distributore”(sezione “Pagamenti”)

Nel nostro esempio è presente una sola divisione, quindi sceglieremo il metodo di pagamento “Come tutta l'organizzazione”, ovvero accreditato sulla carta nell'ambito del progetto salariale.

Nel campo appropriato, inserisci il nome della banca e il numero di conto personale. Salviamo le modifiche.

Ora il fatto del pagamento degli stipendi al dipendente Sidorov S.A. rifletteremo il documento (sezione “Pagamenti”). Questo documento non deve essere confuso con il documento “Dichiarazione alla Banca”. Il documento "Estratto conto dei trasferimenti ai conti" riflette il pagamento sul conto bancario personale del dipendente e il documento "Dichiarazione alla banca" riflette il pagamento nell'ambito del progetto salariale. Esamineremo questi documenti in modo più dettagliato quando esamineremo il pagamento di anticipi e stipendi ai dipendenti utilizzando esempi specifici.

Quindi, abbiamo esaminato con voi tutti i metodi di pagamento degli stipendi supportati in 1C ZUP 3.0 (3.1):

1. Attraverso il registratore di cassa (documento Dichiarazione al registratore di cassa)
2. Attraverso il distributore (documento Foglio di pagamento tramite distributore)
3. Tramite trasferimento su un conto bancario arbitrario (documento Estratto conto dei trasferimenti ai conti)
4. Con l'accredito sulla carta nell'ambito del progetto salariale (documento Dichiarazione alla banca)

Ribadisco che è possibile impostare modalità di pagamento dello stipendio:

• per l'organizzazione,
• per l'unità,
• per un dipendente.

Le impostazioni specificate per un dipendente hanno una priorità più alta rispetto alle impostazioni specificate per un reparto o per l'organizzazione nel suo complesso. Le impostazioni specificate per il dipartimento hanno una priorità più alta rispetto alle impostazioni specificate per l'organizzazione, ad es. il programma tiene traccia innanzitutto delle impostazioni impostate per il dipendente, poi per il dipartimento e solo successivamente per l'organizzazione.

Metodi per l'assegnazione di un pagamento anticipato utilizzato nel programma 1C ZUP 3.1 (3.0).

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✅ LISTA DI CONTROLLO per il controllo dei calcoli delle buste paga in 1C ZUP 3.1
VIDEO - autocontrollo mensile della contabilità:

✅ Calcolo dei salari in 1C ZUP 3.1
Istruzioni passo passo per principianti:

Abbiamo stabilito le impostazioni necessarie per il nostro esempio per i luoghi in cui vengono pagati gli stipendi, ora vedremo come riflettere il fatto di un pagamento anticipato nel programma; Secondo la legge il pagamento dello stipendio deve essere effettuato almeno due volte al mese; l'acconto è proprio il pagamento della prima metà del mese; Innanzitutto è necessario impostare il metodo di calcolo dell'anticipo necessario per i nostri dipendenti.

L’anticipo può essere assegnato in 3 modi:

1. Calcolato per la prima metà del mese
2. Importo fisso
3. Percentuale della busta paga del dipendente

Inizialmente, nel programma, la possibilità di pagare un anticipo viene assegnata al dipendente nel documento “ Reclutamento» nella scheda “Pagamento” nel campo Anticipo.

Quando si sceglie un'opzione "Importo fisso", nel campo indichiamo l'importo specifico che verrà inserito in fase di compilazione del documento “Estratto conto...” con la tipologia di pagamento “Anticipo”.

Quando si sceglie un'opzione "Percentuale della tariffa", nel campo occorre indicare la percentuale che verrà calcolata dal Fondo buste paga (WF). Quelli. durante la compilazione del documento “Estratto conto...” con la tipologia di pagamento “Anticipo”, il programma richiederà la busta paga del dipendente e la percentuale dell'anticipo e, sulla base di questi dati, calcolerà l'anticipo durante la compilazione dell'“Estratto conto. ..”.

Quando si sceglie l'opzione non è necessario indicare alcun indicatore, ma prima di compilare l '"Estratto conto ..." per il pagamento anticipato, è necessario inserire un altro documento intermedio (sezione "Stipendio" - giornale di giornale "Account del primo semestre del mese").

Vale anche la pena notare che il programma 1C ZUP 3.1 (3.0) Le modalità di anticipo assegnate ai dipendenti nel documento “Assunzione” possono essere modificate:

1. Documento Trasferimento del personale(sezione “Personale” - giornale degli atti “Accettazioni, trasferimenti, licenziamenti”). Nella scheda "Pagamento", seleziona la casella e indica un nuovo metodo per il calcolo del pagamento anticipato.
2. Documento Cambiamenti nei salari(sezione “Stipendi” - registro documenti “Variazioni retributive dei dipendenti”). Esattamente come nel documento “Trasferimento del personale”, seleziona la casella e indica una nuova modalità di calcolo dell'anticipo.
3. Documento Cambio anticipato. Questo documento, accessibile dal menu principale “Tutte le funzioni” (purtroppo non è disponibile nei pannelli di navigazione), permette di modificare immediatamente la modalità di calcolo dell'anticipo a partire da un determinato mese per un gruppo di dipendenti, selezionando dall'elenco dei dipendenti. Questo è un documento più conveniente rispetto ai documenti "Trasferimento del personale" e "Variazione salariale" se diversi o tutti i dipendenti devono modificare il metodo di calcolo del pagamento anticipato.

Calcolo dell'anticipo nel documento “Account per la prima metà del mese”

✅ Seminario “Trucchi per 1C ZUP 3.1”
Analisi di 15 hack per la contabilità in 1C ZUP 3.1:

✅ LISTA DI CONTROLLO per il controllo dei calcoli delle buste paga in 1C ZUP 3.1
VIDEO - autocontrollo mensile della contabilità:

✅ Calcolo dei salari in 1C ZUP 3.1
Istruzioni passo passo per principianti:

A tutti i dipendenti, secondo le condizioni dell'esempio, assegneremo una modalità di pagamento anticipato - "Calcolo per la prima metà del mese". Prima di calcolare l'anticipo per il mese di ottobre è necessario inserire nel programma tutte le spese e trattenute interpayment pagate contestualmente all'anticipo. Inserisci tutte le deviazioni dal programma di lavoro (di cui vogliamo tenere conto nel calcolo dell'anticipo), inserisci anche tutte le modifiche del personale e le modifiche degli accantonamenti pianificati per il periodo dal 01 al 15.

Ora creiamo un documento «(sezione “Stipendio”). È molto simile al documento “Calcolo degli stipendi e dei contributi”: indichiamo il mese di ottobre per il quale verrà calcolato l'anticipo, la data nel campo “Calcolo della prima metà del mese precedente” - metà del mese (15/10/2016) viene compilato automaticamente nel programma. Fare clic sul pulsante "Riempi" e il programma calcolerà l'anticipo per i dipendenti a cui è assegnato il metodo di pagamento "Calcolato per la prima metà del mese."

Il calcolo avviene prima della data specificata, vale a dire Viene preso in considerazione il tempo lavorato dai dipendenti per il periodo dal 01.10. alle 15.10. Nel documento" Accantonamento della prima metà del mese" include tutti i ratei pianificati, le cui impostazioni indicano che sono maturati nel calcolo della prima metà del mese. Aprire i dettagli del calcolo facendo clic sul pulsante "Mostra dettagli calcolo", e analizzeremo il calcolo dei nostri dipendenti. Ti ricordo che l'esempio sulla base del quale stiamo considerando questo argomento è stato iniziato nell'articolo precedente:.

Ad esempio, consideriamo il dipendente A.M. Ivanov, assunto il 10 ottobre. Pertanto l'anticipo viene calcolato per le giornate lavorate nel periodo dal 10.10 al 15.10, vale a dire tra 5 giorni. Il calcolo viene effettuato secondo la formula Stipendio*Quota del lavoratore part-time*Tempo in giorni/giorni normali:

30.000*1*5/21=7.142,86 rubli.

Anche nel documento" Accantonamento della prima metà del mese" Vengono calcolate tutte le detrazioni previste e viene presa in considerazione l'imposta sul reddito delle persone fisiche (scheda imposta sul reddito delle persone fisiche) per il periodo dal 01.10. alle 15.10. Nella scheda "Detrazioni" vediamo l'importo della detrazione assegnata secondo l'atto di esecuzione al dipendente N.S Petrov.

L'importo dell'imposta sul reddito delle persone fisiche in questo documento è come un calcolo preliminare dell'imposta in modo che il pagamento anticipato venga compilato tenendo conto dell'imposta sul reddito delle persone fisiche. Ma reale l'imposta sul reddito personale non verrà calcolata e trattenuta al momento della maturazione e del pagamento di un anticipo. Inoltre, nel documento non viene effettuato il calcolo dello stipendio effettivo, ma viene calcolato solo l'importo dell'anticipo, ad es. al momento del pagamento finale per l'intero mese (ottobre), in fase di compilazione del documento “tutti i ratei dal 01.10 al 15.10 verranno ricalcolati. Qui avviene un calcolo intermedio dell'importo da pagare in anticipo. Dopo aver completato il documento Accantonamento della prima metà del mese" non vedremo alcun rateo nei rapporti salariali, anche se generiamo la busta paga di un dipendente, inoltre non indicherà i ratei e l'imposta sul reddito personale per questo periodo.

Quindi, eseguiamo il documento " Accantonamento per la prima metà del mese", e ora possiamo inserire gli estratti conto per i pagamenti anticipati.

Pagamento anticipato nel programma 1C ZUP 3.0 (3.1) nei documenti "Estratto conto alla banca" e "Estratto conto dei trasferimenti ai conti"

Andiamo nella sezione "Pagamenti" e creiamo un documento "Dichiarazione alla banca", in cui indichiamo il mese di pagamento (ottobre), nel campo “Pagamento”, selezionare dall'elenco dei pagamenti proposto - Spesa prepagata. Assicurati di indicare il progetto salariale, nel nostro esempio è Sberbank, e fai clic sul pulsante "Compila". Il programma compilerà automaticamente il documento con quei dipendenti il ​​cui metodo di pagamento è assegnato nelle impostazioni dell'organizzazione, ad es. mediante accredito sulla carta nell'ambito di un progetto salariale (nel nostro esempio si tratta dei dipendenti Ivanov e Petrov). I conti personali dei dipendenti aperti in questa banca nell'ambito del progetto salariale verranno caricati nella colonna "Numero di conto personale".

Affinché queste fatture vengano caricate automaticamente nel documento "Dichiarazione alla banca", è necessario accedere alla scheda del dipendente (sezione Personale - Directory dei dipendenti), aprire il collegamento "Pagamenti, contabilità dei costi" e compilare il campo "Numero di conto personale".

Puoi anche utilizzare un'altra opzione per inserire account personali nel programma. C'è un servizio speciale nella sezione "Pagamenti". “Inserimento di conti personali”. Indichiamo il progetto salariale, nel nostro esempio è Sberbank, e utilizziamo il pulsante "Aggiungi" per inserire i dipendenti necessari. È molto comodo utilizzare questo documento se è necessario inserire conti personali per un numero elevato di dipendenti.

Ora andiamo nella sezione “Pagamenti” e creiamo un documento Inseriamo il mese di pagamento ottobre, nel campo “Pagamento” selezioneremo anche dalla lista dei pagamenti proposta -. Spesa prepagata, Nel campo “Banca” indichiamo la banca di cui abbiamo bisogno dall'elenco. È stato aperto un conto presso PJSC SBERBANK con il dipendente S.A. Sidorov. e la carta del dipendente lo dice i pagamenti devono essere effettuati sul suo conto personale, aperto in questa banca. Di conseguenza, quando si fa clic sul pulsante "Compila", il programma inserirà automaticamente i dipendenti che hanno aperto conti in questa particolare banca. Nel nostro esempio, questo è S.A. Sidorov. Creiamo il documento “Estratto conto dei trasferimenti a conti”.

Pagamento dello stipendio per l'intero mese, tenendo conto dell'anticipo già versato nel programma 1C ZUP 3.0

Prima di calcolare la retribuzione per l'intero mese, è necessario inserire nel programma tutte le modifiche ai ratei pianificati e alle detrazioni dei dipendenti, nonché tutti i movimenti del personale. Registra tutte le modifiche agli orari di lavoro; se necessario, inserisci gli orari individuali per i dipendenti. Inserisci tutte le deviazioni dalle pianificazioni e tutti gli addebiti e le detrazioni una tantum. Adesso possiamo compilare il documento” Calcolo degli stipendi e dei contributi". In ho già discusso in dettaglio come il documento calcola automaticamente gli stipendi, tenendo conto dei ratei pianificati stabiliti, degli orari di lavoro, delle detrazioni e delle assenze dei dipendenti. Sto considerando l’esempio di oggi sulla stessa base, quindi non analizzeremo i ratei. Esaminiamo semplicemente il documento e vediamo come saldare il debito residuo ai dipendenti del programma.

Quindi creiamo un documento "Dichiarazione alla banca"(sezione “Pagamenti”) Indichiamo il mese di pagamento - ottobre, la data di pagamento dello stipendio - 05/11/2016 (supponendo che sia il 5 del mese in cui vengono pagati gli stipendi in questa organizzazione), nel campo "Pagamento" selezioniamo il pagamento opzione dall'elenco proposto "Stipendio mensile". Nel campo "Progetto salariale" indicheremo Sberbank. Fare clic sul pulsante "Riempi". Nel documento verranno caricati i dipendenti il ​​cui metodo di pagamento è assegnato nelle impostazioni come per l'intera organizzazione, ad es. accreditato sulla carta nell'ambito del progetto salariale. Nel nostro esempio, questo è Ivanov A.M. e Petrov N.S.

Alla colonna "Per pagare" Il programma carica automaticamente verso il dipendente il debito esistente al momento della compilazione di questo estratto conto. È possibile visualizzare il dettaglio della formazione di tale debito facendo doppio clic sull'importo nella colonna “Da pagare”, si aprirà una finestra "Modifica dello stipendio di un dipendente". Ad esempio, per il dipendente A.M. Ivanov: maturati 12.228,71 rubli (in base al documento “Accumulo di stipendi e contributi”) + 1.683,49 rubli (in base al documento “Congedo per malattia”) – 6.213,86 rubli (anticipo versato) = 7.698,34 rubli (debito verso il dipendente). Questa è una funzionalità di visualizzazione piuttosto comoda nel programma, che mancava gravemente in ZUP 2.5.

Ma torniamo alla nostra domanda. Nella finestra “Modifica dell’imposta sul reddito personale di un dipendente” Puoi vedere da cosa è composto questo importo. Ivanov A.M. L'imposta sul reddito personale da trasferire era: 2.109 rubli = 1.857 rubli (imposta sul reddito personale maturata nel documento “Accumulo di stipendi e contributi”) + 252 rubli (imposta sul reddito personale maturata nel documento “Congedo per malattia”). In ZUP 2.5 anche questa decrittazione era molto carente, ora in ZUP 3.1 (3.0) è presente.

Pertanto, per tutti i dipendenti, è possibile visualizzare il dettaglio della formazione del debito da pagare e dell'imposta sul reddito personale da trasferire. È molto comodo Rivediamo il documento "Dichiarazione alla banca."

Ora creiamo un documento nel programma 1C ZUP 3.1 (3.0). “Estratto conto dei trasferimenti”(sezione “Pagamenti”) Indicheremo anche il mese di pagamento - ottobre, la data di pagamento dello stipendio - 05/11/2016. Successivamente, nel campo "Paga", indichiamo che pagheremo lo stipendio mensile. Fare clic sul pulsante "Riempi". Il documento verrà automaticamente caricato con un dipendente la cui carta personale indica la modalità di pagamento dello stipendio "Tramite bonifico su un conto bancario". Nel nostro esempio, questo è S.A. Sidorov. La colonna “Da pagare” indicherà l'importo da pagare e la colonna “Imposta sul reddito delle persone fisiche da trasferire” indicherà l'importo dell'imposta sul reddito delle persone fisiche. Rivediamo il documento "Estratto conto dei trasferimenti sui conti."

Pagamento con il documento di pagamento intermedio "Vacanze" nel programma 1C ZUP 8.3

In questa sezione analizzeremo come il programma effettua i pagamenti in base ai documenti di pagamento intermedio (bonus una tantum, altri accantonamenti una tantum, ferie, assistenza finanziaria, ecc.). Non prenderò in considerazione tutti i documenti inter-transazione; ci concentreremo solo su un esempio di documento "Vacanza".

Organizzeremo il congedo per il dipendente S.A. Sidorov. per il periodo dal 10/11/2016 al 24/11/2016. Il documento “Ferie” è un documento contabile del personale; calcola immediatamente l'importo delle ferie e dell'imposta sul reddito personale su tali ferie. Il pagamento delle ferie ai sensi dell'articolo 136 del Codice del lavoro viene effettuato entro e non oltre tre giorni prima del suo inizio. Il programma ha inserito automaticamente la data di pagamento - 07/11/2016 (tre giorni di calendario prima dell'inizio delle vacanze) e ha indicato che il pagamento deve essere effettuato durante il periodo di pagamento anticipato. Questo ci va bene.

Rivediamo il documento "Vacanza". Ora, per riflettere il fatto del pagamento delle ferie, è sufficiente fare clic sul pulsante "Paga" nel documento "Vacanze" stesso e il programma genererà “Estratto conto dei trasferimenti”(il dipendente Sidorov S.A. ha indicato la modalità di pagamento dello stipendio - "Tramite bonifico su un conto bancario") indicando l'importo da pagare meno l'imposta sul reddito delle persone fisiche. Si aprirà la finestra corrispondente “Pagamento dello stipendio maturato” e non dovremo fare altro che inviare questo documento.

Apriamo il giornale “Estratti conto stipendio tramite bonifico” (sezione “Pagamenti”) e vediamo che abbiamo effettivamente creato un documento “Estratto conto dei trasferimenti”. Controlliamo se tutto è compilato correttamente. Mese di pagamento - Novembre, cosa pagare - Ferie, data di pagamento - 07/11/2016, paga al dipendente S.A. Sidorov, importo da pagare - 22.548 rubli, imposta sul reddito personale da trasferire - 3.369 rubli. Giusto. Quando si fa clic sul collegamento "Un documento", si aprirà una finestra in cui vedremo per quale documento specifico viene effettuato questo pagamento. In questo esempio si tratta di un pagamento ai sensi del documento “Vacanze”.

Potremmo anche creare manualmente questo estratto conto dal giornale stesso "Programmi per il pagamento dello stipendio tramite trasferimento su un conto", sebbene il metodo di compilazione dal documento "Vacanze" sia più rapido e conveniente.

Quindi, nell'articolo di oggi, abbiamo esaminato con voi tutti i possibili metodi di pagamento degli stipendi supportati dal programma, nonché con l'aiuto di quali documenti il ​​fatto del pagamento si riflette nel programma. Abbiamo esaminato tutti i modi possibili per assegnare un anticipo, abbiamo esaminato esempi specifici di come vengono calcolati l'anticipo, le detrazioni pianificate e l'imposta sul reddito delle persone fisiche nel documento "Account per la prima metà del mese" e pagamento anticipato nei documenti “Estratto conto alla banca” e “Estratto conto dei trasferimenti”. Abbiamo esaminato come, nel programma 1C ZUP 3.1 (3.0), pagare il debito residuo a un dipendente dopo aver pagato un anticipo nei documenti "Estratto conto alla banca" e "Estratto conto dei trasferimenti ai conti", nonché come farlo pagare i ratei interconto utilizzando l'esempio del documento “Vacanze”.

Nella prossima pubblicazione ti racconterò come è organizzata la contabilità delle imposte sul reddito delle persone fisiche nel programma 1C ZUP 3.1 (3.0), sarà interessante!) Resta sintonizzato per gli aggiornamenti del sito, alla prossima volta!

Ogni dipendente è obbligato ad adempiere coscienziosamente ai propri doveri ai sensi del contratto di lavoro e ogni datore di lavoro è obbligato a pagare la retribuzione per intero e in tempo. Come stabilito dall'articolo 136 del Codice del lavoro, la retribuzione deve essere pagata almeno ogni metà mese. La data del suo pagamento deve rientrare entro 15 giorni di calendario dalla fine del periodo per il quale è stato maturato. Il pagamento della prima metà del mese è convenzionalmente denominato “anticipo”.

Dal punto di vista del codice civile, il pagamento anticipato è un pagamento anticipato per la fornitura di beni, l'esecuzione di lavori o la prestazione di servizi. Una parte cede all'altra un anticipo in presenza di contro-obblighi o rapporti contrattuali come garanzia per l'adempimento dei propri obblighi prima dell'inizio dell'adempimento della contro-obbligazione.

Un anticipo deve essere distinto da un deposito. L'anticipo si differenzia dal deposito cauzionale in quanto in caso di inadempimento del contratto il soggetto cedente responsabile dell'inadempimento contrattuale perde il deposito cauzionale. Se la parte che ha accettato la caparra è responsabile dell'inadempimento del contratto, la caparra verrà restituita per un importo doppio. Quando si emette un anticipo, questa regola non si applica. L'anticipo è parte integrante dell'adempimento degli obblighi e non costituisce una forma di garanzia.

La legislazione del lavoro non ha una definizione diretta del termine “anticipo”. Il significato di questo termine può essere interpretato come un determinato importo condizionale che viene pagato al dipendente a metà mese e non dipende direttamente dalla quantità e qualità del lavoro. Lo stipendio calcolato e pagato a fine mese viene ridotto dell'importo dell'anticipo precedentemente versato.

Pertanto, al posto del termine “anticipo”, viene spesso utilizzato il termine più formale “stipendio della prima metà del mese”. Invece di "Pagamento anticipato" - "Pagamento dello stipendio per la prima metà del mese", invece di "Accounting anticipo in 1C ZUP" - "Accounting ..." e invece di "Modifica anticipo" - " Cambia...”, ecc. rispettivamente. Da questo articolo puoi imparare come eseguire tutte queste operazioni in 1C ZUP 3.1 (8.3).

Calcolo

Ciò può avvenire in tre modi e ognuno di essi presenta le proprie differenze:

• Calcolo per la prima metà del mese;
• Importo fisso;
• Percentuale della tariffa.

Quando si paga un importo fisso, il calcolo viene effettuato senza tenere conto del tempo lavorato. Se si tratta di una percentuale della tariffa, il calcolo viene effettuato anche senza tenere conto del tempo lavorato e per calcolare l'importo della retribuzione per il periodo specificato viene preso in considerazione l'intero fondo salari del dipendente (tutti i ratei pianificati assegnati al dipendente). Cioè, se il pagamento è fissato in percentuale della tariffa, non è possibile tenere conto solo di alcune delle spese previste al momento del pagamento. Ad esempio, quando si sceglie il metodo di calcolo in percentuale della tariffa, non è possibile calcolare l'importo dello stipendio per la prima metà del mese solo dall'importo dello stipendio, senza tenere conto del bonus mensile.

Il metodo di calcolo del pagamento in 1C ZUP 3.1 è assegnato a ciascun dipendente. Lo scopo del metodo è indicato nel documento “Assunzione”. La modalità è indicata nella scheda “Pagamento” (Fig. 1).

Riso. 1

Se il metodo selezionato è "Importo fisso", verrà visualizzato un campo in cui è necessario inserire l'importo per il periodo. Se "Percentuale della tariffa", verrà visualizzato un campo in cui dovrai inserire l'importo della percentuale di essa.

Quando, utilizzando 1C ZUP 3.1, un'organizzazione che in precedenza utilizzava un altro programma per i calcoli inizia a calcolare gli stipendi, il metodo di calcolo può essere assegnato nel documento “Personale iniziale” (Fig. 2).

Riso. 2

Puoi vedere la modalità di maturazione assegnata ad uno specifico dipendente direttamente nella scheda del dipendente (Fig. 3) nel dettaglio “Anticipo”.

Fig.3

Correzione dei dati

È possibile modificare la modalità precedentemente assegnata utilizzando i seguenti documenti:

• Trasferimento del personale;
• Elenco dei trasferimenti del personale;
• Cambiamenti nei salari;
• Cambio anticipato.

I documenti “Trasferimenti del personale”, “Trasferimenti del personale per elenco” si trovano nel giornale documentale “Assunzioni, trasferimenti, licenziamenti” nella sezione “Personale”. Il documento “Variazione della retribuzione” si trova nel giornale “Variazione della retribuzione dei dipendenti” ed è disponibile sia nella sezione “Personale” che nella sezione “Stipendio”. Il documento “Modifica dell'anticipo” si trova nell'omonima rivista ed è disponibile nella sezione “Stipendio”.

Per modificare il metodo di calcolo nel documento “Trasferimento del personale”, è necessario attivare la casella di controllo “Avanzamento” nella scheda “Pagamento” e selezionare un nuovo metodo di calcolo (Fig. 4). Utilizzando il documento “Trasferimento del personale”, è possibile modificare la modalità per un dipendente.

Riso. 4

Per modificare lo schema di competenza nella “Elenco trasferimenti del personale”, è necessario compilare la parte tabellare del documento con le informazioni sui dipendenti per i quali si desidera modificare il metodo di competenza. Facendo doppio clic sul dipendente, nella finestra visualizzata, seleziona la scheda "Pagamento", attiva la casella di controllo "Anticipo" e seleziona il metodo di cui abbiamo bisogno dall'elenco. Possibili valori dell'elenco (in ordine):

• Importo fisso;
• Percentuale della tariffa;
• Calcolo per la prima metà del mese (Fig. 5).

Utilizzando il documento "Trasferimento del personale per elenco" è possibile modificare il metodo di competenza per più dipendenti.

Riso. 5

Per modificare il metodo di calcolo nel documento “Modifica salario”, è necessario abilitare la casella di controllo “Modifica pagamento anticipato” e selezionare quella desiderata (Fig. 6). Utilizzando il documento "Modifica retribuzione" è possibile modificare il metodo di calcolo per un dipendente.

Riso. 6

Per modificare la modalità di calcolo utilizzando il documento “Modifica Pagamento Anticipato”, è necessario selezionare un nuovo valore nel campo “Metodo di Pagamento Anticipato”. Dopo aver compilato la parte tabellare con le informazioni sui dipendenti che necessitano di modificare il metodo di calcolo (utilizzando il metodo di selezione o aggiunta), impostare un nuovo valore per l'importo o la percentuale (per i metodi “Importo fisso” o “Percentuale della tariffa”) , scrivilo e pubblicalo. Utilizzando il documento “Modifica pagamento anticipato” è possibile modificare la modalità per più dipendenti (Fig. 7). In questo caso, nella sezione tabellare è riportato il valore precedente del metodo per il dipendente.

Fig.7

Maturazione

L'accantonamento utilizzando il metodo “Calcolo per la prima metà del mese” viene effettuato tenendo conto del tempo lavorato. Pertanto, il documento "Accounting per la prima metà del mese" è destinato alla maturazione utilizzando questo metodo. È disponibile nella sezione “Stipendio” (Fig. 8).

Riso. 8

Per calcolare l'anticipo è necessario:

1. Specificare il mese per il quale verrà effettuato il rateo;
2. La data fino alla quale viene calcolata la prima metà del mese (per impostazione predefinita il 15 del mese corrente);
3. Se la busta paga viene calcolata per dipartimento, seleziona il dipartimento per i cui dipendenti devi calcolare l'anticipo;
4. Fare clic sul pulsante "Riempi".

Dopo aver fatto clic sul pulsante "Compila", nella parte tabellare del documento appariranno solo i dipendenti dell'azienda o del dipartimento selezionato per i quali il metodo è "Calcolo per la prima metà del mese".

Inoltre, la parte tabellare comprende solo quelle tipologie di pagamenti per i quali è attivo il flag “Maturato nel calcolo della prima metà del mese” (Fig. 9). Si tenga presente che la parte tabellare “Accadenza della prima metà del mese” non includerà i dipendenti per i quali le assenze sono state registrate con i documenti “Vacanze”, “Malattia”, “Assenza (malattia, assenteismo, no- show)”, “Viaggio di lavoro” o il documento “Scheda attività” » è stato registrato il tipo di tempo che corrisponde all'assenza.

Riso. 9

Se un dipendente ha delle detrazioni dal suo stipendio, il "Calcolo per la prima metà del mese" includerà solo quelli contrassegnati con la casella di controllo "Detratto durante il calcolo della prima metà del mese" (Fig. 10). Le prestazioni e i contributi non vengono calcolati nei nostri calcoli.

Riso. 10

Paga

Il pagamento viene registrato tramite:

• Dichiarazione alla banca;
• Estratto conto;
• Dichiarazione al registratore di cassa.

Sono disponibili nella sezione "Pagamenti". Per effettuare un pagamento, ad esempio, tramite una banca, è necessario (Fig. 11):

• Creare un nuovo documento “Dichiarazione alla Banca”;
• Selezionare il mese per il quale verrà effettuato il pagamento;
• Se la busta paga viene calcolata per dipartimento, contrassegnare quella richiesta;
• Nel campo “Paga”, seleziona “Anticipo” dall'elenco;
• Dall'elenco dei progetti salariali, seleziona il progetto salariale richiesto per il quale viene trasferito il salario;
• Fare clic su "Riempi".

Riso. undici

Successivamente, la parte tabellare verrà compilata con le informazioni contenenti i dipendenti e l'importo del loro anticipo. Gli importi verranno calcolati secondo il metodo stabilito. I dati possono essere visualizzati e modificati se necessario. Ad esempio, puoi inserire i dati mancanti sui numeri di conto personali.

Dopo aver controllato e, se necessario, aggiustato la parte tabellare, è necessario fare clic sul pulsante “Pubblica e chiudi”.

Come calcolare un anticipo in 1C: 8.2? Come pagare un anticipo in 1C: 8.2?

Il calcolo e il pagamento degli anticipi ai dipendenti di un'impresa comprende diverse fasi correlate e inizia con la formazione del documento "Libro paga". In questo articolo viene trattata la procedura per compilare in forma abbreviata i documenti “Stipendi per emissione alle organizzazioni” e “Calcolo dello stipendio”, con riferimento specifico all'acconto.

Per prima cosa devi aprire la scheda “Paghe”, che si trova nel pannello delle funzioni. Successivamente, nel diario dei documenti con lo stesso nome, dovresti creare un nuovo documento utilizzando il pulsante "Aggiungi". Si aprirà un campo dove potrai inserire i dati richiesti. Prima di creare un nuovo rateo è necessario prestare attenzione alla compilazione del calendario regolamentato della produzione. Non appena vengono compilati i dettagli nell'intestazione e completata la selezione del dipendente, selezionare la casella "Calcolo preliminare", che funge da elemento obbligatorio per il calcolo dell'anticipo.

Quindi dovrai fare clic sui pulsanti “Compila” e “Calcola” in questo esempio per il dipendente. Verranno inserite le informazioni sul dipendente selezionato, rispettando pienamente gli standard temporali al momento del calcolo dell'anticipo. Successivamente, il documento viene registrato e pubblicato:

Ora dovresti andare al diario "Stipendi da pagare", creare un nuovo documento al suo interno e compilare la sua intestazione con i dettagli necessari. Successivamente bisognerà impostare la voce “Tipo di pagamento” su “Anticipo” e redigere un documento in base alla tipologia di pagamento.

Dopo aver inserito le informazioni sull'anticipo maturato in modalità automatica, modificare i dati da "Tramite banca" a "Tramite registratore di cassa" nella colonna del menu "Modalità di pagamento". Questa azione è necessaria per generare un RKO (ordine di spesa in contanti) e per pagare un anticipo a un dipendente tramite il registratore di cassa.

Successivamente, il documento viene registrato e registrato, quindi nel giornale di registrazione dei documenti salariali sul documento generato, facendo clic, selezionare la voce "In base a" in cui è contrassegnato "Ordine in uscita contanti", questo è necessario per il pagamento tramite registratore di cassa .

Ora inseriamo tutti i dettagli richiesti nel "RKO" creato ed eseguiamo questo ordine.

Dopo aver completato tutte le operazioni di cui sopra, si completa la maturazione e il pagamento dell'anticipo. Se tutte le azioni sono state eseguite con attenzione e correttezza con i dettagli richiesti correttamente compilati, gli ulteriori processi per il pagamento degli importi rimanenti fino alla completa maturazione per il periodo di tempo specificato prenderanno in considerazione l'operazione di pagamento anticipato.

Ad esempio, è necessario per la prima metà di gennaio 2016. Nel nostro esempio l'anticipo viene pagato secondo il calcolo della prima parte del mese. Per fare ciò, è necessario creare un documento "Ratei per la prima metà del mese". Per impostazione predefinita, in 1C ZUP 3.0 questo documento è disponibile nel giornale "Tutti i ratei".

Nel modulo “Ratei della prima metà del mese” indichiamo il mese, l'organizzazione e il calcolo della prima metà del mese fino al 15 gennaio 2016. Cioè, il calcolo viene effettuato dal 01/01/2016 al 15/01/2016. Successivamente, fare clic sul pulsante "Compila", che analizzerà tutti i ratei pianificati dei dipendenti e calcolerà il risultato tenendo conto del tempo standard per l'intero mese e del tempo lavorato per la prima parte del mese, dal 01/01/2016 al 15/01/2016:

1C 8.3 ZUP 3.0 genera tutti i ratei pianificati per i dipendenti, per i quali le impostazioni indicano che maturano quando calcolati nella prima metà del mese:

I ratei pianificati possono includere:

• Stipendi, indennità.
• Per i dipendenti che lavorano di notte secondo un orario di lavoro o secondo una scheda attività, 1C ZUP 3.0 calcola automaticamente un pagamento aggiuntivo per andare a lavorare di notte.
• Se a un dipendente viene assegnato un programma a turni e l'orario di lavoro secondo questo programma coincide con un giorno festivo, viene automaticamente maturato un pagamento aggiuntivo per andare a lavorare nei giorni festivi.
• Vengono accreditati sull'anticipo anche i lavori festivi, prefestivi e straordinari registrati fino a quel momento.
• Nell'anticipo è inclusa anche la fidelizzazione programmata dei dipendenti. Ad esempio, se viene registrato un mandato di esecuzione per un dipendente. E così via.

Va notato che in 1C 8.3 ZUP 3.0, il documento di competenza per la prima metà del mese effettua un determinato calcolo, che in futuro verrà utilizzato solo al momento del pagamento dell'anticipo. Tutto ciò che matura viene maturato condizionatamente e ciò che viene calcolato è il risultato di un calcolo preliminare per pagare in anticipo un determinato importo. Questi importi non compaiono nel registro della competenza; si tratta semplicemente di un calcolo preliminare.

Anche nel documento di competenza per la prima metà del mese viene calcolata l'imposta sul reddito delle persone fisiche. Ma questo non è un onere fiscale, è solo un calcolo preliminare:

Il risultato di questo calcolo (tutto ciò che viene maturato meno tutto ciò che viene trattenuto) viene registrato nel registro come importo dell'anticipo. Se, dopo aver effettuato un anticipo, provi a creare un riepilogo o una busta paga, lì non ci saranno numeri. Poiché non si tratta di un accantonamento, si tratta di un calcolo preliminare.

Cosa succederà se non si genera il documento “accantonamento per la prima metà del mese” in 1C ZUP 3.0 (8.3)?

Il pagamento anticipato può essere calcolato utilizzando diversi metodi di accumulo e, se sono presenti impostazioni per il calcolo, è necessario generare questo documento. Se non lo inserisci, non verrà incluso nulla nel pagamento anticipato al momento della compilazione dell'estratto conto. Se l'anticipo viene calcolato come importo fisso o come percentuale della busta paga, in 1C ZUP 3.0, durante la compilazione del modulo di pagamento, verranno automaticamente inclusi i dipendenti con gli importi anticipati.

Come pagare un anticipo in 1C ZUP 3.0 (8.3)

Dopo aver effettuato un calcolo preliminare in 1C ZUP 3.0, puoi pagare un anticipo. Nella sezione "tutti gli estratti conto" creiamo un corrispondente estratto conto, il cui scopo indica il pagamento di un anticipo.

Seleziona il menu "Pagamenti", quindi "tutti gli estratti conto" - estratto conto al cassiere. Nel documento indichiamo “versare un anticipo”, selezionare il mese di pagamento, gennaio, la data di versamento dell'anticipo e cliccare sul pulsante “compila”. 1C ZUP 3.0 genera in automatico tutto l'anticipo maturato:

Se parliamo di lavorare in combinazione con 1C ZUP 3.0 e 1C 8.3 Contabilità, prima in 1C ZUP 3.0 viene redatta una dichiarazione di pagamento, sincronizzata con 1C 8.3 Contabilità, in cui si riflette il pagamento. È possibile riflettere il pagamento in 1C 8.3 Contabilità su un conto corrente o sui conti personali dei dipendenti o tramite il registratore di cassa. Dopo aver riflesso il trasferimento dell'imposta sul reddito delle persone fisiche in 1C 8.3 Contabilità, in 1C ZUP 3.0 è necessario indicare i dettagli del documento di pagamento con cui viene trasferita l'imposta sul reddito delle persone fisiche ed effettuare la dichiarazione.

Trattenuta imposta sul reddito delle persone fisiche in caso di pagamento di un anticipo in 1C ZUP 3.0 (8.3)

L'imposta sul reddito personale non viene trattenuta né trasferita dall'anticipo, ma se l'anticipo include il pagamento di altri redditi, ad esempio assistenza finanziaria o indennità di invalidità temporanea, su cui deve essere trattenuta l'imposta, allora l'imposta sul reddito personale viene trattenuta e deve essere pagata .

In 1C ZUP 3.0, i pagamenti che devono essere pagati insieme all'anticipo vengono automaticamente aggiunti all'anticipo. Ad esempio, quando si paga in anticipo l'assistenza finanziaria, l'imposta sul reddito viene trattenuta. Questa imposta deve essere trasferita:

Ricordiamo che l'imposta sul reddito viene pagata entro e non oltre il giorno successivo al giorno del pagamento per tutti i redditi, ad eccezione delle indennità di invalidità temporanea e delle ferie. Per le indennità di ferie e di malattia, a partire dal 2016, il termine per il pagamento dell'imposta sul reddito delle persone fisiche scade fino alla fine del mese in cui è stato percepito il reddito. Per tutti gli altri redditi, compresi salari e assistenza finanziaria, il termine per il trasferimento dell'imposta sul reddito delle persone fisiche è il giorno successivo a quello del pagamento.

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