Literatūroje ir praktikoje žinomos penkios draudimo sistemos, kurios skiriasi apskaičiavimo būdu ir draudimo išmokos dydžiu (S in).

1. Proporcingos atsakomybės sistema - reiškia, kad draudimo išmoka mokama iš anksto nustatyta proporcija, ty tokia dalimi, kuria draudimo suma yra proporcinga faktinei turto vertei. Jis naudojamas tais atvejais, kai turtas apdraustas ne visa jo verte, o tam tikrai daliai, kuri negali būti mažesnė nei 50% turto vertės. Dažniausiai ši sistema naudojama apdrausti nekilnojamąjį turtą ir kitus brangius objektus. Draudimo išmoka nustatoma pagal formulę:

Sв = Y*S / Cф, (3,20)

kur Sв yra draudimo kompensacija;

Y – žalos dydis;

S – sutartyje nurodyta draudimo suma;

Plg – faktinė turto kaina.

Pavyzdys: Tikroji turto vertė = 100 000 rublių.

Sutartyje nurodyta draudimo suma = 65 000 rublių.

Žala = 40 000 rublių.

Pagal proporcinės atsakomybės sistemą draudimo išmoka bus:

Sв = 40000 * 65000/100000=40000* 0,65 = 26 000 rub.

Likusią žalos dalį draudėjas atlygins savarankiškai.

2. Pirmoji rizikos sistema – numato išmokėti draudimo išmoką žalos dydžio, bet ne daugiau nei draudimo suma, t.y. žala draudimo sumos ribose (1 rizika) yra visiškai atlyginama, o žala, viršijanti draudimo sumą (2 rizika) – visiškai neatlyginama.

Taigi, Sв = У, jei Y< S

Sв = S, jei У > S

a) Sutartyje nurodyta draudimo suma = 65 000 rublių, žala = 40 000 rublių, nes žala neviršija draudimo sumos, tuomet bus išmokėta draudimo išmoka Sв =У =40 000 rublių.

b) Sutartyje nurodyta draudimo suma = 65 000 rublių, žala siekė 80 000 rublių. Kadangi žala didesnė už draudimo sumą, draudimo išmoka bus mokama tik draudimo sumos dydžio, t.y. Sв = S = 65 000 rub.

3. Trupmeninė sistema " yra pirmųjų dviejų sistemų derinys.

Draudimo sutartyje nurodytos dvi draudimo sumos:

A – parodytos išlaidos, nuo kurių skaičiuojama draudimo išmoka.

B – faktinė (tikroji) turto vertė

Jei parodyta vertė lygi faktinei vertei, draudimo išmoka mokama pagal pirmosios rizikos sistemą:

Tie. jei A=B, tai S ≤S =Y

Jeigu parodyta savikaina mažesnė už faktinę vertę, tai draudimo išmoka mokama pagal proporcinės atsakomybės sistemą, t.y. draudimo išmoka apskaičiuojama pagal formulę:

A S in = U(3,21)

a) Rodoma objekto kaina (A) = 150 tūkstančių rublių.

Faktinė objekto kaina (B) = 150 tūkstančių rublių.

Žala = 90 tūkstančių rublių.

Kadangi A = B, draudimo išmoka mokama pagal pirmosios rizikos sistemą, t.y. visiškai atlyginama žala Sв = 90 tūkstančių rublių.

b) Rodoma objekto kaina (A) = 150 tūkstančių rublių.

Faktinė objekto kaina (B) = 200 tūkstančių rublių.

Žala = 90 tūkstančių rublių.

Kadangi A< В, то страховое возмещение выплачивается по системе пропорциональной ответственности, т.е

Sв = У* (A / B) = 90∙ 150 / 200 = 67,5 tūkstančio rublių.

4. Aukščiausios atsakomybės sistema – naudojamas tose draudimo rūšyse, kur rizikos gali turėti katastrofos pobūdį arba yra didelė mažų rizikų kaupimosi rizika (pavyzdžiui, draudžiant žemės ūkio gamintojus). Tokiu atveju draudikas neprisiima atsakomybės už visišką žalos atlyginimą, o įsipareigoja atlyginti žalą iš dalies. Todėl draudimo sutartyje šalių susitarimu yra fiksuota draudiko atsakomybės (draudimo išmokos) riba. Šios ribos ribose bus atlyginta žala, t.y. draudimo išmoka visada yra mažesnė už žalą.

5. Pakeitimo išlaidų draudimo sistema – reiškia, kad draudimo išmoka lygi atitinkamo tipo naujo turto kainai, neatsižvelgiant į nusidėvėjimą.

Tema:„Draudimo sistemos“.

Nuostolių draudimo išmokos dydis, sąlygos ir būdas turto draudime priklauso nuo draudiko civilinės atsakomybės draudimo sistemos.

Draudimo atsakomybės sistema nustato ryšį tarp apdrausto turto draudimo sumos ir faktinių nuostolių, t.y. padarytos žalos atlyginimo laipsnį.

Plačiausiai naudojamos draudimo sistemos:

1. Draudimas pagal tikrąją turto vertę. Taikant šią draudimo sistemą, draudimo išmokos dydis nustatomas kaip tikroji turto vertė sutarties sudarymo dieną. Draudimo išmoka lygi žalos dydžiui. Čia apdraustos visos palūkanos.

Pavyzdys: Draudimo objekto kaina yra 5 milijonai rublių. Dėl gaisro buvo prarastas turtas, t.y. Draudėjo nuostoliai siekė 5 milijonus rublių. Draudimo kompensacijos suma bus 5 milijonai rublių.

2. Proporcinis civilinės atsakomybės draudimas. Ši sistema reiškia nepilną arba dalinį objekto vertės draudimą. Draudžiant pagal proporcinės atsakomybės sistemą, pasireiškia apdraustojo dalyvavimas atlyginant žalą, t.y. Draudėjas prisiima dalį rizikos. Kuo didesnė draudimo išmoka pagal apdraustojo riziką, tuo mažesnis draudimo išmokos laipsnis. Kitaip tariant, čia apdraustos dalinės palūkanos. Kuo mažesnis skirtumas tarp draudimo sumos ir draudimo objekto įvertinimo, tuo didesnis draudimo išmokos išsamumo laipsnis.

Draudimo išmokos dydis apskaičiuojamas pagal formulę:

kur SV – draudimo išmoka; U – faktinis žalos dydis; СС – draudimo suma pagal sutartį; CO – apdrausto objekto įvertinimas.

Pavyzdys: Turtas, kurio vertė 540 tūkstančių rublių. apdraustas pagal proporcinės atsakomybės sistemą. Draudimo suma yra 280 tūkstančių rublių. Dėl objekto sugadinimo draudėjo nuostoliai siekė 470 tūkst. Apskaičiuoti draudimo išmokos dydį?

Sprendimas: 280*470/540=246,7 tūkst. rublių.

3. Draudimas pagal pirmosios rizikos sistemą. Pagal šią sistemą draudimo suma yra mažesnė už tikrąją turto vertę, o draudimo išmoka teikiama žalos dydžiu, bet neviršijant draudimo sumos. Visa žala draudimo sumos ribose (pirma rizika) yra visiškai atlyginama, tačiau žalą, viršijančią sumą (antra rizika), neatlyginama.

Pavyzdys: 120 tūkstančių rublių vertės objektas. apdraustas pagal pirmosios rizikos sistemą. Draudimo suma yra 50 tūkstančių rublių. Apdraustojo nuostoliai dėl objekto sugadinimo – 74 tūkst. Nustatykite draudimo išmokos dydį. Sprendimas: 50 tūkstančių rublių

Pavyzdys: 890 tūkstančių rublių vertės kombainas. apdraustas pagal pirmąją rizikos sistemą 400 tūkstančių rublių suma. Nustatykite draudimo išmokos dydį, jei apdraustojo žala dėl kombaino žalos sudarė 380 tūkstančių rublių. Sprendimas: 380 tūkstančių rublių

4. Draudimas pagal pakeitimo kaštų sistemą reiškia, kad objekto draudimo išmoka yra lygi atitinkamos rūšies naujo turto kainai. Į turto nusidėvėjimą neatsižvelgiama. Pakeitimo išlaidų draudimas atitinka pilnos draudimo apsaugos principą. Netaikoma Rusijos Federacijoje.

5. Dalinis draudimas. Taikant šią draudimo sistemą nustatomos dvi draudimo sumos: draudimo suma ir parodomoji vertė. Esant pavyzdinei vertei, draudėjas paprastai gauna rizikos draudimą, išreikštą trupmena arba procentais. Draudiko atsakomybė ribojama trupmeninės dalies dydžiu, todėl draudimo suma bus mažesnė nei tariama vertė. Draudimo išmoka lygi žalai, bet negali būti didesnė už draudimo sumą.

Tuo atveju, kai tariama vertė lygi faktinei objekto vertei, draudimas pagal trupmeninės dalies sistemą atitinka pirmosios rizikos draudimą.

Jei tariama vertė yra mažesnė už tikrąją, draudimo išmoka apskaičiuojama pagal formulę:

kur SV – draudimo išmoka; U – faktinis žalos dydis; P – demonstracinė vertė; CO – apdrausto objekto įvertinimas.

Pavyzdys: Apdrausto turto kaina yra 4 milijonai rublių, tikroji vertė yra 6 milijonai rublių. Dėl vagystės padaryta žala siekė 5 milijonus rublių. Nustatykite draudimo išmoką. Sprendimas: 4*5/6=3,3 milijono rublių

6. Draudimas pagal maksimalios atsakomybės sistemą reiškia tam tikros draudimo išmokos dydžio ribos buvimą (dažniausiai 70-80% žalos sumos). Pagal šią apsaugos sistemą atlyginamos žalos dydis nustatomas kaip skirtumas tarp iš anksto nustatytos ribos ir pasiekto pajamų lygio. Jeigu dėl draudžiamojo įvykio draudėjo pajamų lygis yra mažesnis už nustatytą limitą, tai skirtumas tarp limito ir faktiškai gautų pajamų yra kompensuojamas. Ribinės atsakomybės draudimas paprastai naudojamas didelės rizikos draudimui, pajamų draudimui ir pasėlių draudimui.

Pavyzdys: Vidutinė morkų derliaus kaina palyginamosiomis kainomis buvo 320 tūkstančių rublių. s!ga. Tikrasis derlius yra 290 tūkstančių rublių. Žala atlyginama 70 proc. Nustatyti draudimo išmokos dydį?

Sprendimas:Žala=320-290=30 tūkstančių rublių; Baimė. kompensacija=30*0,7=21 tūkstantis rublių už 1 hektarą.

Pavyzdys: Miežių derlius draudžiamas maksimalios civilinės atsakomybės sistema, pagrįsta 5 metų vidutiniu 23 centnerių derliumi iš hektaro pagal draudimo išmokos mokėjimo sąlygas 70% gautos žalos. Faktinis derlius siekė 19 centnerių iš hektaro. Apskaičiuokite apdraustojo žalą ir draudimo išmokos dydį, jei pasėlių plotas – 200 hektarų, o miežių supirkimo kaina – 250 rublių. už 1 c.

Sprendimas:Žala=(23-19)*200*250=200000; Kompensacija = 200 000 * 0,7 = 140 tūkstančių rublių.

Pavyzdys: Morkų derlius apdraustas pagal maksimalios atsakomybės sistemą, pagrįstą pasėlių savikaina 20 tūkstančių rublių. nuo 1 ha. Iš tikrųjų iš 1 hektaro buvo surinkta morkų už 15 tūkstančių rublių. Sėjos plotas – 50 hektarų. Žala atlyginama 75 proc. Apskaičiuokite draudimo išmokos dydį, jei draudimo išmoka išmokama 80% gautos žalos.

Sprendimas:Žala=(20-15)*50=250 tūkst. rublių; Kompensacija = 250 * 0,75 = 187,5 tūkst.

Draudimo atsakomybės sistema nustato ryšį tarp apdrausto turto draudimo sumos ir faktinių nuostolių, t.y. padarytos žalos atlyginimo laipsnį. Naudojamos šios draudimo atsakomybės sistemos:

• 1) faktinė vertybių sistema;
• 2) pakeitimo kaštų sistema;
• 3) pirmosios rizikos sistema;
• 4) proporcingos atsakomybės sistema;
• 5) maksimalios atsakomybės sistema.

Tikroji vertybių sistema

Draudžiant tikrąja turto verte, draudimo išmokos dydis nustatomas kaip tikroji turto vertė sutarties sudarymo dieną.Šiuo atveju draudimo išmoka yra lygi žalos dydžiui.

Pavyzdys. Draudimo objekto kaina yra 5 milijonai rublių. Dėl gaisro buvo prarastas turtas, t.y. Draudėjo nuostoliai siekė 5 milijonus rublių. Draudimo kompensacijos suma taip pat bus 5 milijonai rublių.

Pakeitimo kaštų sistema

Pakeitimo išlaidų draudimas reiškia, kad draudimo kompensacija už objektą lygi atitinkamo tipo naujo turto kainai.Į turto nusidėvėjimą neatsižvelgiama. Draudimas atkurta verte atitinka draudimo apsaugos pilnumo principą.

Pirmoji rizikos sistema

Draudimas pagal pirmosios rizikos sistemą numato draudimo išmokos mokėjimą žalos dydžio, bet draudimo sumos ribose. Pagal šią draudimo sistemą visa žala draudimo sumos ribose (pirmoji rizika) yra visiškai atlyginama. Žala, viršijanti draudimo sumą (antra rizika), neatlyginama.

1 pavyzdys. Automobilis apdraustas pagal pirmąją rizikos sistemą 5 milijonų rublių suma. Dėl avarijos automobiliui padaryta žala siekia 3 milijonus rublių. Draudimo išmoka sumokama 3 milijonų rublių suma.

2 pavyzdys. Turtas apdraustas pagal pirmosios rizikos sistemą 40 mln. rublių. Gaisro turtui padaryta žala siekia 56 mln. Draudimo išmoka sumokama 40 milijonų rublių.

Proporcingos atsakomybės sistema

Proporcinis civilinės atsakomybės draudimas reiškia nepilnas objekto vertės draudimas. Draudimo išmokos dydis pagal šią sistemą nustatomas pagal formulę

kur B – draudimo išmokos suma, rub.; S– draudimo suma pagal sutartį, rub.; U – faktinis žalos dydis, rub.; C – draudimo objekto vertinimas, rub.

Pavyzdys. Draudimo objekto kaina yra 10 milijonų rublių, draudimo suma - 5 milijonai rublių. Draudėjo nuostoliai dėl objekto sugadinimo siekė 4 milijonus rublių. Tokiu atveju draudimo išmokos dydis bus (5p4) / 10, t.y. 2 milijonai rublių.

Draudžiant pagal proporcinės atsakomybės sistemą, pasireiškia apdraustojo dalyvavimas atlyginant žalą, t.y. Draudėjas prisiima dalį rizikos. Kuo didesnė žalos atlyginimo rizika lieka draudėjui, tuo mažesnis draudimo išmokos laipsnis.

Aukščiausios atsakomybės sistema

Ribinės civilinės atsakomybės draudimas reiškia tam tikros draudimo išmokos dydžio ribos buvimas. Pagal šią apsaugos sistemą atlygintinos žalos dydis nustatomas kaip skirtumas tarp iš anksto nustatytos ribos ir pasiekto pajamų lygio. Tokia sistema dažniausiai naudojama didelių rizikų ir pajamų draudimui. Jeigu dėl draudžiamojo įvykio draudėjo pajamų lygis yra mažesnis už nustatytą limitą, tai skirtumas tarp limito ir faktiškai gautų pajamų yra kompensuojamas. Pavyzdžiui, draudžiant žemės ūkio pasėlius, ribine verte imama vidutinė konkretaus pasėlio 1 hektaro derliaus vertė per penkerius metus. Jeigu pasėlių vertė yra mažesnė už ribą, tai skirtumas tarp ribinės ir tikrosios einamųjų metų pasėlių vertės yra laikomas žala ir turi būti kompensuojamas. Pagal draudimo sąlygas žala atlyginama 70 proc., kadangi laikoma, kad likusi žala (30 proc.) nesusijusi su draudiminiu įvykiu, o yra apdraustojo gamybos technologijos pažeidimas.

Pavyzdys. Vidutinė penkerių metų morkų derliaus kaina palyginamosiomis kainomis yra 320 tūkstančių rublių. nuo 1 ha. Faktinė derliaus kaina už 1 hektarą yra 290 tūkstančių rublių. Žala atlyginama 70 proc. Nuostolis – 30 tūkstančių rublių. (320 – 290). Draudimo išmokos dydis lygus [(320 – 290)p70 / 100], t.y. 21 tūkstantis rublių. nuo 1 ha.

Sąlyginės ir besąlyginės franšizės

Draudimo sutartyje gali būti įvairių punktų ir sąlygų, kurios vadinamos sąlyga(lot. clausula – išvada). Viena iš šių sąlygų yra išskaita. Išskaitoma suma reiškia dalį nuostolių, draudikas nekompensuoja.Ši nuostolių dalis nustatoma draudimo sutartimi. Išskaita gali būti nustatyta absoliučiais arba santykiniais dydžiais nuo draudimo sumos ir draudimo objekto įvertinimo, taip pat procentais nuo žalos sumos.

Yra du franšizės tipai: sąlyginė ir besąlyginė.

Pagal sąlyginis, arba integralus (neatskaitomas), franšizė reiškia draudiko atsakomybės atleidimą už žalą, neviršijančią nustatyto dydžio, ir visišką jos padengimą, jei žalos dydis viršija franšzę.

Sąlyginė franšizė draudimo sutartyje įrašoma įrašu „nemokamai nuo x procentų“ (kur x reiškia draudimo sumos procentą – 1%, 2%, 3% ir kt.). Jei žala viršija nustatytą išskaitą, draudikas privalo sumokėti visą draudimo išmoką, neatsižvelgiant į padarytą rezervaciją.

1 pavyzdys. Draudimo sutartyje numatyta sąlyginė išskaita „be 1 %. Draudimo suma – 100 milijonų rublių“. Tikroji žala siekė 0,8 milijono rublių, t.y. mažesnė už franšizės sumą, kuri yra lygi 1 milijonui rublių. [(1×100) / 100], todėl pinigai negrąžinami.

2 pavyzdys. Draudimo sutartyje numatyta sąlyginė franšizė „nemokama nuo 1 milijono rublių“. Tikroji žala siekė 1,7 milijono rublių, t.y. daugiau nei išskaitoma suma. Todėl draudimo išmoka mokama 1,7 milijono rublių.

Besąlyginis arba perviršis (atskaitomas), išskaitomas taikoma besąlygiškai be jokių sąlygų. Su besąlygine išskaita žala atlyginama visais atvejais atėmus nustatytą frančizę. Draudimo sutartyje surašoma besąlyginė franšizė su įrašu: „nemokama nuo pirmo x procentų“ (kur X reiškia palūkanas (1%, 2%, 3% ir kt.), kurios visada išskaičiuojamos iš draudimo išmokos sumos, nepriklausomai nuo žalos dydžio).

Taikant besąlyginę išskaitą, draudimo išmoka yra lygi žalos sumai, atėmus besąlyginės išskaitos sumą.

Pavyzdys. Draudimo sutartyje numatyta besąlyginė 1,0% išskaita nuo žalos sumos. Tikroji žala siekė 5000 tūkstančių rublių. Franšizės suma yra

(1 × 5000) / 100 = 50 (tūkstantis rublių).

Draudimo išmoka bus mokama: 5000 – 50, t.y. 4950 tūkstančių rublių.

Užduotis 1. Nustatyti draudimo išmokos dydį

Duomenys skaičiavimui. Draudimo sutartyje numatyta sąlyginė franšizė „be 2 proc.“ Tikroji draudimo objekto vertė – 70 tūkst. Objektas buvo apdraustas visa jo verte. Dėl draudžiamojo įvykio žala siekė 1,2 tūkst.

Kadangi faktinės žalos suma yra mažesnė už atskaitomybę (1200 rublių mažiau nei 1400), tokiu atveju žala grąžinama.

Užduotis 2. Nustatyti draudimo išmokos dydį.

Duomenys skaičiavimui. Draudimo sutartyje numatyta sąlyginė franšizė „ne nuo 3 proc.“ Tikroji draudimo objekto vertė – 150 tūkst. Objektas buvo apdraustas visa jo verte. Dėl draudžiamojo įvykio padaryta 40 tūkstančių rublių žala.

Kadangi realios žalos dydis yra didesnis nei išskaitoma suma (4000 yra daugiau nei 4500), tokiu atveju žala yra atlyginama.

Užduotis 3. Nustatyti draudimo išmokos dydį.

Duomenys skaičiavimui. Draudimo sutartyje numatyta besąlyginė franšizė „be pirmųjų 5 procentų“. Tikroji draudimo objekto kaina yra 200 tūkst. Objektas buvo apdraustas 200 tūkstančių rublių. Dėl draudžiamojo įvykio žala siekė 51 tūkst.

200000*5% : 100=10000

Draudimo žala =51000

Draudimo kompensacija. 51000-10000=41000

Užduotis 4. Nustatyti draudimo išmokos dydį

Duomenys skaičiavimui. Draudimo sutartyje numatyta besąlyginė išskaita „be pirmųjų 10 proc.“ Tikroji draudimo objekto vertė – 800 tūkst. Objektas buvo apdraustas 800 tūkstančių rublių. Dėl draudžiamojo įvykio žala siekė 69 tūkst.

800000*10%: 100=80000

Kadangi realios žalos dydis yra didesnis nei franšizė (80 000 daugiau nei 69 000), tokiu atveju žala neatlyginama.

Užduotis 5. Nustatyti draudimo išmokos dydį

Duomenys skaičiavimui. Draudimo sutartyje numatyta besąlyginė 8 tūkstančių rublių išskaita. Faktinė draudimo objekto kaina yra 400 tūkstančių rublių. Objektas buvo apdraustas 400 tūkstančių rublių. Dėl draudžiamojo įvykio padaryta 100 tūkstančių rublių žala.

Sprendimas: Draudimo išmokos dydis. 100 - 8 = 92 tūkstančiai rublių.

Užduotis 6. Nustatyti draudimo įmokos ir draudimo išmokos dydį.

Duomenys skaičiavimui. Organizacija savo turtą apdraudė vieneriems metams 300 tūkstančių rublių atsakomybe už įsilaužimą. Draudimo tarifas yra 0,5% nuo draudimo sumos. Draudimo sutartyje numatyta besąlyginė 3 tūkstančių rublių išskaita, kuri suteikia 5% nuolaidą tarifui. Dėl draudžiamojo įvykio padaryta 10 tūkstančių rublių žala.

Sprendimas: 1. Raskite draudimo įmokos sumą: 300 000 * 0,5% = 1 500 rublių. 1500 - 5% = 1425 rub. 2. Draudimo išmokos suma: 10 - 3 = 7 tūkstančiai rublių.

Užduotis 7. Nustatyti draudimo įmokos ir draudimo išmokos dydį

Duomenys skaičiavimui. Verslo subjektas savo turtą apdraudė vieneriems metams 900 tūkstančių rublių atsakomybe už įsilaužimą. Draudimo tarifas yra 0,2% nuo draudimo sumos. Draudimo sutartyje numatyta sąlyginė franšizė „be 2 proc.“. Tarifo nuolaida - 3%. Dėl draudžiamojo įvykio padaryta 210 tūkstančių rublių žala.

Sąlyginė (neišskaitoma) franšizė reiškia, kad draudikas atleidžiamas nuo atsakomybės už žalą, jei ji neviršija franšizės procento. Jei žala viršija išskaitą, draudikas privalo atlyginti žalą visiškai.

210000:900000*100=23,3%

Tai reiškia, kad draudikas nėra atleistas nuo atsakomybės.

Draudimo išmokos dydis bus lygus žalos dydžiui, t.y. 210 000 rublių, nes žala yra didesnė nei 2% draudimo sumos.

Draudimo įmokos dydį apskaičiuosime pagal 0,2 tarifą ir 900 000 rublių draudimo sumą.

900000*0,2: 100=1800

Draudėjui suteikiamos nuolaidos dydį nustatykime iš draudimo įmokos:

1800*3:100=54rub

Apskaičiuokime įmonės mokėtiną draudimo įmokos sumą, atsižvelgdami į nuolaidą:

1800-54=1746 rubliai

1. Turtą apdraudusio draudėjo atsisakymas nuo jo teisių į šį turtą ir šių teisių perleidimas draudikui, siekiant iš jo gauti visą draudimo sumą. 2. Draudimo įmonių konkurencija dėl draudėjo. 3. Franšizės tipas. 4. Draudimo funkcija. 5. Draudimo forma. 6. Juridinis asmuo, įsteigtas draudimo veiklai vykdyti ir nustatyta tvarka gavęs licenciją vykdyti draudimo veiklą Rusijos Federacijos teritorijoje.